对当前内部控制工作的意见或建议 篇1
我国现阶段事业单位内控存在的问题
(一)内部控制停留在文字层面,内控意识薄弱
事业单位相对企业而言，对内部控制重视程度较低。虽然很多事业单位建立了一系列的内部控制制度,但由于历史原因和领导的重视程度不够, 内部控制工作只停留在“纸上文章”和应付检查层面，未对执行和监管起到指导作用。甚至有些事业单位认为内控成本过高,造成单位办事手续繁琐,不利于运行效率提高，因而对内控的执行缺乏积极性。
(二)缺乏高水准内控管理人员
从整体来看，事业单位内控人员的素质偏低，尤其在一些基层单位，内控知识缺乏，或缺少相应的内控经验，内控人员难以胜任工作，不能有效的实现内部控制所预测的效果，导致内控执行时缺乏必要的力度，使内控失效。
(三)内控制度残缺，内控机构缺乏独立性
我国事业单位内部控制所规范的范围过于狭窄，导致制度成为摆设或者残缺的现象。此外，事业单位的内部控制机构不具备独立性，我国事业单位所设立的内部控制机构和其他部门之间的关系是平行的。从目前来看，出于对经济活动的监督、控制的需要，事业单位一般将这项工作交由会计部门或者纪检监察、审计部门负责。由于内部控制工作人员要受到单位的限制，因此也不具备独立性。
(四)重大事项的集体决策和审批制度执行不到位
事业单位一些重要事项范围和职责权限没有明确界定，决策方式和程序以及议事规则不规范不清晰，没有建立监督和责任追究机制。特别是在一些人员较少或较基层的事业单位，“家长制”作风严重，领导“一言堂”、“一支笔”审签。
(五)日常业务运行与财务管理脱节，资产管理环节存在缺陷，不能及时为内控部门提供资产、资金的使用数据等第一手资料
目前，大多数事业单位的财务部门只起到“核算”和“付款”的作用，对本单位业务上重要事项的决策、实施过程参与较少，对相关业务的来龙去脉了解不多，导致单位财务和业务办理脱节，从而无法对业务部门实施必要的财务管理和有效的内部监督;会计核算不及时，无法及时反映资产变化，应入未入、该销未销，导致账物脱节、存量不清。例如，有的个别单位建造的楼房已使用多年，工程支出仍挂在“在建工程”和往来账户中。
(六)预算外资金监管不力，把预算外资金视同部门和单位的自有资金
由于事业单位对预算外资金认识上存在偏差，缺乏一套完整、规范、统一的资金的管理制度，只实行简单的收支两条线方式，在资金管理方面形成不了齐抓共管的合力，管理效果不明显。
(七)缺乏完善的内控有效性的评价体系和责任追究体系
目前，事业单位的内部控制自我评价并未引起重视，很多单位依据规定建立了必要的内部控制制度，并在一定程度上实施了内部控制，但这并不意味着它就在实际工作中发挥了其应有的作用。在内部控制执行过程中，对控制失效现象严重的情况也未建立责任追究制。
(八)内部控制信息化建设远滞后于需求
分析目前的状况，无法量化投入产出比，是制约信息化发展的最重要因素。与发达国家相比，我国在内控信息技术研发方面，从理论、方法、技术到产品都处于落后的状态。但有别于发达国家的是，我国的内控信息化建设有着更为强劲的需求。
完善内控建设，打造科学有效的内控管理平台
(一)营造良好的内部控制环境，强化内部控制意识
营造一个良好的内部控制环境，首先要强化单位领导的内部控制意识，让单位的领导真是认识到内控在事业单位中的作用。单位领导对内控的重视程度直接决定控制环境的好坏。同时，还要将这一意识贯彻落实到全体员工的工作中，并与单位实际情况相结合，定期对职工进行培训。全体职工在管理层的引导下，应认真执行内部控制工作，同时对内控工作进行监督、反馈，以调动单位各个职能部门和全体员工承担内部控制责任的意识。
(二)完善内控制度建设，加强内控机构的权威性与独立性
事业单位内部控制体系并不是独立存在的，而是与众多规章制度息息相关。事业单位在健全内控制度的同时，还应完善与之相关的其他制度，只有这样，才能在一定程度上保障内部控制的有效实现。除此之外，事业单位还应强化内控制度的其权威性和独立性，对单位内部控制制度的设计及运行的有效程度定期作出评价，在发现问题时，应及时纠正。
(三)建立完善的集体决策和议事机制
事业单位的决策权应该受到相关机构的监督，比如，事业单位应对重大事项进行认真的调查研究并对其进行风险分析，在经过必要的研究论证程序后，充分吸收各方面意见，最终决策应通过党组会、办公会或部门与科室联席会讨论决定。事业单位采用集体决策制，可以有效的规避错误和风险。
(四)加强财务管控和业务过程的协同，强化资产管理
事业单位应把业务过程和财务管控有机地结合起来，让财务控制渗透到业务活动的每个环节，只有这样，才可能避免业务过程中的舞弊。
事业单位还应加强固定资产的盘点，组织专门人员对固定资产进行定期或不定期的清查。对盘盈、盘亏、报废、损毁固定资产要查明原因，视不同情况分别进行处理。事业单位应依据清查中出现的问题，不断修改和完善固定资产管理的各项内控制度。小型事业单位要设立专门的岗位，配备专、兼职的人员管理财产，大型事业单位要设立专用设备管理部门，并配备相应的管理技术人员和维修人员，负责专用设备的验收和日常的设备维护以及报废设备的技术鉴定。
(五)加强预算外资金的监管，健全监督机制
事业单位在将预算外资金缴入财政账户的同时，也关心相关财政部门让它支多少、怎么支的问题，这就决定了预算外资金的收入机制要与支出机制的建立相联系。事业单位在收入方面，要合理合法;在支出方面，应体现以收定支，核定支出基数，并借鉴预算内一些有效的方法来建立一整套的开支标准、考核依据及管理制度。健全监督机制，确保专款专用，对不合理的支出能及时发现、及时纠正，堵塞漏洞，防止不正之风和腐败现象的发生。
(六)开展内部控制有效性评价工作，保证控制目标的实现
内部控制自我评价应由事业单位全体管理者和工作人员共同利用系统化的方法来进行。在内部控制自我评价过程中，首先，应设立全面的评价指标，评价指标全面渗透到评价单位内部控制的全过程，涉及所有业务和全体人员;同时，评价指标要以事实为基础，指标结构科学、清晰、合理，评价指标要具有独立性，保证评价各个环节独立。对内部控制制度自我评价过程中发现的问题，应结合事业单位内部控制特点制定改进措施。
(七)紧跟时代脚步，利用现代化信息技术推动内控建设
事业单位不能与现代化相脱节，要紧跟时代变化，大力采用现代化信息技术来提高内部控制的水平。结合现代化技术，对事业单位内部控制的手段和方法进行及时的更新和补充，实现事业单位内部控制朝着现代化、科学化的可持续方向发展。
(八)选拔合格人才，强化内控人员业务能力
事业单位在设立健全的内控机构后，配备的人员不仅要具备必要的专业知识和技能，熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，同时还应具备良好职业道德。事业单位应成立一支应变能力强且专业技能扎实的人才队伍，并对此进行定期的业务培训或者专业进修，加强他们对风险的分析、应对能力，以及面对全新业务时的分析和应用能力，提高内部控制人员的专业素质和道德意识，成为“又红又专”的合格人才。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇2
内部控制制度是现代管理理论的重要组成部分，是在实践中逐步产生、发展和完善起来的。它是以一种强调以预防为主的制度，目的在于通过建立完善的制度和程序来防止错误和舞弊的发生，提高管理的效果及效率。行政事业单位的内部控制是指主要通过会计工作和利用会计信息对行政事业单位各项活动所进行的指导、调节、约束和促进等活动,以提高行政事业单位的工作效率和社会效率。 在信息管理时代，加强和完善行政事业单位内部控制制度，对于防止舞弊行为的发生，保证国家财政资金的安全显得十分重要和迫切。
一、内部控制制度建设的必要性
1、保证会计信息的质量。
内控制度通过制定和执行业和业务处理程序、科学的职责分工，使会计资料在相互牵制的条件下产生，从而有效地防止错误和弊端的发生，保证会计资料的正确性和可靠性。一些单位没有完善、有效的内控制度，致使会计资料在传递过程中因相互脱节而发生问题，导致会计信息失真。所以，科学、完善的会计内控制度是保证及时为单位工作提供可靠、准确的会计信息的基础。
2、依法理财的关键
为促进单位会计内控制度建设加强单位内部会计监督，强化内部自我约束机制，提高会计信息质量，《会计法》明确规定“各单位应当建立健全本单位内部会计控制制度”。《会计法》是深化会计改革，促进市场经济健康发展的保障。而且，会计内控制度能够保证国家对各单位的宏观控制。国家制定的一系列财经纪律及法规都要求各单位通过制定内部会计控制制度来落实，各单位通过实施内部会计控制制度实现自我约束。
二、完善行政事业单位内部控制制度的若干建议
从总体上考虑，可以从以下几个方面进行完善:
1、加强单位负责人的自觉控制意识 。内部控制成败如何取决于行政事业单位工作人员的控制意识和行为，而单位负责人内部控制自觉意识和行为又是关键。有时内部控制本身也有局限性，主要是单位领导人控制的随意性，或不严格执行内部控制制度，使“人治”因素增大。因此，提高单位负责人自觉执行内部控制制度的意识显得尤为重要。
2、完善资产管理的内部控制。 在资产管理环节应建立授权批准制度，各项经济业务必须经过规定程序的授权批准，明确相关部门人员的责任、权利、义务，对各项财产物资应采取限制接近措施，严格限制未经授权人员对资产直接接触，定期对各项财产物资进行盘点，并将盘点结果与会计记录进行核对，出现不一致时应分析原因、查明责任、完善管理制度。对债权、债务应督促经办人及时核对、清理，避免和减少资产流失，坏账损失需按规定程序经批准后核销。
3、增强会计基础工作,强化会计系统的控制作用。 会计基础工作薄弱严重制约了行政事业单位的内部控制制度建设和部门预算的实施效果。因此,要提升行政事业单位内部控制水平,为财政“节流”奠定坚实的基础,还必须重视改进行
政事业单位的会计基础工作,强化会计系统的控制作用。 强化会计工作基础,需要财政机关加强对行政事业单位会计人员的会计基础工作规范的培训教育,并在此基础上建立对行政事业单位的会计基础工作的全面检查制度,并建立相应的奖惩制度。
4、建立健全行政事业单位内部控制制度体系 。行政事业单位由于经费管理体制上的特殊性，其内部控制也有其特殊性。如收支两条线管理、部门预算、政府采购、会计集中核算、国库单一账户体系等，都应建立适合其特点的内部控制制度。同时符合条件的单位应建立健全内部审计制度。这项控制很重要，而且很有必要，单位内部的经济活动、管理制度是否合理、合规、有效，由内审机构进行评价，可以有效化解组织风险，对整治舞弊、促进廉政建设也起到一定作用。
5、内部控制的执行要掌握一定的方式方法 。行政事业单位的内部控制要注意抓重点，针对本单位的工作实际，抓本单位的薄弱环节。重点要把握好以下几个方面： 一是预算控制。行政事业单位应适应财政发展的需要，建立一套以预算管理为基础的内部控制体系，主要包括预算的编制、审定、执行、监控、分析、调整、考核等。二是授权批准控制。单位在处理经济业务时，必须经过授权批准以便进行控制。在授权批准控制时，一定要明确授权批准的范围、授权批准、权限、授权批准责任和授权批准程序。三是关键点控制。在设置岗位或职务时，为了保证业务正常开展,防止出问题，不相容岗位或职务要由不同的人来承担，这就是关键控制点;在进行会计核算时，为保证会计记录的正确性，明细账和总账之间的核对是关键控制点;为保证银行存款金额正确性，由非出纳员核对银行对账单和存款余额这也是关键控制点。内部控制是一项不断推陈出新、任重而道远的工作，随着时代的不断变化，内部控制制度也要跟着不断的修改，以达到其有效性，切实控制各种漏洞的发生。行政事业单位是一个特殊的单位，不同于企业，有它自身的特点,特别是在社会主义市场经济大发展的情况下，行政事业单位的建设也面临着新的挑战，因此内部控制制度的健全也显得犹为重要。为保证行政事业单位的正常运行，除了要建立起比较完善的内控制度外，更要使内部控制适应时代发展，做到与时俱进。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇3
一、目前邮储银行内控体系存在的问题
(1)缺乏全面风险管理框架下的内控理念。目前邮储银行的内部控制只是仅仅从某项业务、某个部门的角度出发，针对某一业务活动或管理活动环节做出的控制规定，而不是从整个银行所面临的风险来制定内部控制体系。实际上，一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。
企业文化建设存在偏颇，重发展文化，轻控制文化。一是对企业文化认识有限。许多员工乃至管理层对企业文化的理解停留在看电影、文艺演出、体育比赛、旅游等形式化的层面，认识不到企业文化的重要作用，导致企业文化建设的走形式，造成内控文化缺失。由于员工缺乏或没有内控意识，不能把内控看做是现代金融企业管理必不可少的重要组成部分，因此在经营活动中，内控活动有时因为员工的漠视或抵触而难以展开，更谈不上员工主动将内控意识融于全行各项活动中。二是企业文化主要体现在营销文化上，大多数情况下是将业务发展放在第一位，“以业绩论英雄”。对支行高管的任用、考核注重业务拓展能力，忽视对管理能力和道德水平的考察。也就是说高层未能通过建立适当的激励约束机制，强调建立一个强有力的内部控制机制的重要性。三是企业文化缺乏特色，虽然目前总行提出了邮储口号。但在分支机构的经营管理上根本体现不出其特色。
(2)缺乏风险评估计量手段，识别覆盖面窄。一是业务活动以外的风险尚未引起足够的重视。目前邮储银行普遍比较重视对业务活动过程的风险识别和控制，而且重点是信贷业务和柜台业务，但对管理活动和支持保障活动，特别是综合行政管理、安全保卫、计算机系统中的风险缺乏有效评估和控制，因为这其中任何一项活动存在问题，都将影响其内控体系的有效性，成为引发其风险的隐患。二是风险评估计量手段少，主管性强。尽管我们建立了企业信用评级体系，而且也在运用这个体系，但实际上评级体系为我所用，在对企业经济效益、经营能力评估以及发展的前景预测时，主观性占了很大成分，难以真实、客观地反映企业的风险状况;还有的行对借款人的经营现金流量不进行具体分析和审查，而比较重视企业在其他行的融资能力，信贷风险难以得到合理的控制。
(3)缺乏风险控制手段，控制方案未得到有效落实。一是风险处理于手段不合理。如部分支行出现逾期或不良时，不是争取有效的对策和措施去处理风险，而是通过“借新还旧”、“调整五级分类”、重组等方法，掩盖资产质量的真实性，资产风险状况未得到如实反映，风险没有得到切实的控制。二是在具体业务操作中存在风险控制措施执行不力的情况，影响了内部控制的效果。如在风险控制措施的有效执行上未能对固定资产实施有效管理;业务交接中存在转授权不及时的情况;国际业务操作差错时有发生，重要或关键岗位没有实现强制休假制度等情况。
(4)综合业务系统设计风险与安全运行风险并存。为从源头上防范风险，目前银行业务操作系统电子化程度大幅度提高，但随着电子化程度的提高，也同时带来了其他的风险，而且这种风险一旦发生，影响的将不是一笔业务，带来的有可能是系统风险。从目前情况看，业务系统的设计风险和运行风险均存在。主要表现在：一是业务系统功能设置不完善或系统权限设置不合理。二是数据信息管理不到位，客户信息安全得不到保证。三是计算机网络管理及开发风险隐患大，难以保证信息数据的安全性。
(5)内部规章制度学习培训开展得不到位。一方面邮储银行刚刚成立，新业务在快速推行，但这些业务的规章制度或操作流程，都是以文件或业务通知形式下发的，零星分散，没有整理，加之制度出台后学习、宣传、消化滞后，员工学习不够，掌握了解肤浅，或存在理解误区，操作执行不得要领。由于员工没有系统掌握这些规章制度或操作规程，在实际工作中容易遗忘，造成工作偏差、误差甚至造成有章不循的现象发生。另一方面，落实制度是一个长期、重复和枯燥无味的过程，对员工而言，需要持之以恒不厌其烦地学习，需要细致谨慎全力以赴地执行，需要真心投入毫不松懈地操作，但现实中不少职工怕苦、怕累、怕麻烦，不愿投入精力去学习规章制度，不愿花心思去记操作规程，更不愿一步一步地按规章制度办理业务，而是投机取巧、麻痹大家、心存侥幸、不仅不能够规范操作业务，还埋下了很大的风险隐患。
(6)干部职工遵守制度自觉性有待加强。制度是由人制定的，更要靠人去执行。实际工作中，有些干部职工认识还不到位，制度管理意识不强，执行制度的自觉度还未养成，守法意识有待进一步培育。主要表现为：一是部分干部职工思想观念转变跟不上形式发展的需要，用制度管人、管事、管权的意识不强，总认为以前都是这么做，习惯于凭老经验、老做法开展工作，思想懈怠麻痹，存在差不多，过得去就行的想法，还有的存在不以为然或抵触情绪。二是有的员工态度消极、情绪懒惰、缺乏主动负责精神，错误认为落实制度是多此一举，是给职工上套，因而情绪消极，表面化、机械化、应付执行、走过场、敷衍了事。三是部分职工工作行为失范，凭经验办事，以习惯代替制度，导致工作上不讲程序，操作上不讲流程，办事上不讲规矩，有章不循。给邮储银行的正常工作带来了极大隐患。
二、加强内控体系建设的途径、对策及建议
内部控制是管理的一项职能，主要是通过事后和过程的控制来实现其自身的目标。首先，内部控制是一个过程，而不是目标本身;其次，内部控制是组织内部自上而下，每一个层次人员的职责，而不仅仅是一些手册和规定;再次，内部控制是为组织实现目标提供合理保障，但不是绝对保障。良好的内部控制可以合理保证合规经营，但决不只限于合规经营，实际上良好的内部控制可以合理保证合规经营，同时还要保证财务报表的真实可靠和经营结果的效率与效益。
(一)树立全面风险管理的内控理念，建立强有力的内控文化。
内控体系必须根据风险组合的观点，从贯穿整个邮储银行的角度看风险，实行全面风险管理。全面风险管理就是对整个银行内各个层次的业务单位，多种类型风险的通盘管理，这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合、承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中，对各类风险依据统一标准和管理。邮储银行的内控体系就是要基于以上全面风险管理理念对各个业务过程、各个操作环节进行过程控制。
邮储银行要站在长远发展的角度，高度重视银行的内部控制，充分认识到防范风险的重要性，切实了解本行的主要风险所在，在日常管理中要积极倡导建立强有力的风险控制文化，从自身做起，使风险控制成为全体员工日常工作的主要任务。要通过人性化的人力资源管理，合理的激励约束机制，持续的业务培训、服务培训、内控文化以及先进理念的培训，养成员工的法律意识、内控意识、风险意识、合规意识，提高道德素质和业务素质，使自觉遵守内控制度，成为全体员工的自发行为。
(二)完善风险管理体系，提高风险识别内控能力。
一是构建符合内控要求的业务管理新制度。要在符合内部控制要求的前提下，整合业务操作流程，建立起市场风险、信用风险、操作风险和道德风险的防范体制，构筑起面向全行、覆盖所有业务品种和涉及全过程的内控管理体系，使内控制度覆盖所有风险点，贯穿决策、执行、监督全过程，重点岗位、主要风险环节做到相互制衡，实现业务发展和风险管理的同步。要切实发挥“三道防线”的作用，构筑起全方位、主体交叉的监督管理网路。二是运用风险量化管理模型，提高风险识别与检测水平。从仅仅关注信用风险逐步向信用风险、道德风险、利率风险、汇率风险和操作风险同时关注的方向转变。风险评估和管理水平也应逐步运用风险量化管理模型，进行科学测算，进一步优化风险管理模式，提高风险识别能力。
(三)持续开展内控评价，提高内审的有效性
近年来，从各级银监机构的监管实践来看，主要基于内部控制现场检查。但由于现行的内控检查主要是对内部控制进行质上的判断，缺乏量的标准，对内部控制的评价往往不够全面。经常是对检查业务做出实质性测试，而疏于内部控制的符合性测试，过分关注控制结果，忽略了控制过程，总结出的问题往往是实质性的业务问题，而非控制过程的总体评价。
经过近几年的不断完善，各金融机构内控制度基本上都健全了，有的银行甚至已经做出了系统、完善、标准的内控文件体系。但一旦执行，问题就出来了，不是这个制度没落实，就是那个要求打了折扣。发现的很多问题，基本上都是源于制度执行不严，而一段时期以来银行业大案要案频发的直接原因是有章不循、违规操作。虽然不能简单的把内部控制等同于规章制度，但从一定的角度来说，内部控制就是一个制定制度、执行制度、完善制度的过程。在这个过程中，保证制度的执行要比制定制度更为重要。因此，为确保邮储银行内控制度的有效执行，在内控框架里，应设一道监督评价与纠正的防线。即执行部门对控制措施执行情况进行监督，纠正存在的问题。但目前存在的问题是内部监管的缺失，内审缺位和履职不到位成为一种情况，制度的执行力大打折扣。既然内控框架中设置了监督评价与纠正这一要素，那么监管就应首先发挥要素作用，重点监管内部审计，增强内部监管的有效性，督促机构加强内审建设，增强内审独立性，提高内审人员的素质;加强对内审履职情况的检查，对内审进行问责。通过外部监管强化内审履职，促进内审履职，以自查代替他查，形成内外部监管的互动，解决制度执行不到位的问题可事倍功半。
(四)、充分发挥内控机制的约束作用，提高内控制度执行力。
(1) 加强制度建设，是邮储银行制度执行力的制度保障。构建一套科学有效的制度管理体系是提高制度执行力的前提。由于受事物发展主观和客观条件的限制，凭借以往经验和知识积累基础上制定出的制度，必然有一个完善过程，因此，加强制度体系建设，既要注意实体制度——责任制的完善，更要注重程序制度——操作规程的建设，尤其要在制度细化、程序操作上下功夫。不但体系要全面，覆盖到方方面面，而且还要配套完善执行程序，使每个环节都有据可依。笔者认为，制度建设要处理好以下三个关系：
一是严谨性与实效性的关系。制度出台前先行试点，对具体条款进行反复修改，对不符合实际情况的规定及时进行调整，始终坚持以工作实际为基点，确保制度的可操作性和科学性，力求制度尽可能的切合实际，并科学合理。同时，注意新制度间的衔接，对涉及多个部门的制度，注重加强沟通协调，防止出现相互矛盾或脱离实际和要求过高等现象。既要形成互相衔接、相互配套的制度体系，又要确保制度简洁、管用、便于操作。
二是原则性与灵活性的关系。既要坚持服务大局，又要注重从实际出发，所制定的制度、办法和程序要适用于本单位部门的实际，循序渐进、逐步深入，不能生搬硬套。确保制度的配套性和完整性。
三是适应性与适度性的关系。制度建设要考虑承受力，一时无法做到的，暂时不要规定;准备出台的要充分论证其可行性，条件时机不成熟不能仓促出台。要确保制度的前瞻性和创新性。要多借鉴其他商业银行的成功经验，少走弯路。在时机操作过程中，始终坚持立、改、废相结合，对一些不合时宜的制度，该废止的坚决废止，该修订完善的及时修订完善，该重新制定的及时重新制定，使制度规范符合创新精神，体现时代要求，从而实现制度建设的与时俱进。
(2) 强化教育培训，是提升邮储银行制度执行力的人力保障。一是强化对员工制度意识的教育和培养。要大力营造“尊重制度、遵守制度光荣，无视制度、违反制度可耻”的氛围，坚决克服和纠正“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”的行为，持久地将尊崇制度的理念植入头脑。要将按制度操作、按制度办事、按制度管人作为每个员工的一种习惯去培养，把遵守制度、落实制度、维护制度当成一种理念根植于每个员工的心中;要用正反两个方面的经验和教训教育职工认识到维护制度、遵守制度、落实制度的重要性，经常性地开展落实制度自查与反思，让职工认识到，落实制度就是保护自己，违反制度就是惩罚自己，从而树立自觉落实制度的意识并使其成为每个职工的职业习惯。
二是提高员工的制度执行能力。提升执行力必须从提高人的素质开始。首先要让职工养成自觉遵守制度的习惯，使他们明白并熟记制度规定，如果对制度规定知之甚少或根本不知，就谈不上严格遵守。其次应当结合工作实际，着力培养和提高综合素质履职能力。实践中部分岗位特别是要害岗位之所以难于轮换，除了人手少这一最根本因素外，人员素质与岗位不能匹配也是一个基本原因。因为要害岗位往往专业性更强，一般的人员短期内是难以拿来轮岗的，或者换了岗位短期内也难以适应;加之要害岗位条件要求较高，更加剧了这方面的矛盾。因此，必须通过培训学习，提高全员素质，培养一专多能的多面手，提高员工全方位工作的适应能力。
三是培训要注重实用性、注重基层业务、注重基本原理及操作流程处理。坚持全员参与的原则，组织员工深入系统地学习、研究规章制度，真正全面准确地理解和掌握制度，为执行制度奠定良好的基础。在学习内容上，不仅要系统地学习本岗位有关的各项管理制度、操作规定及内控规定，同时要熟悉本单位本岗位各项内部管理规定等，即对全行性制度，确保人人了解，自觉遵守;对本部门制度，确保人人熟知，规范执行;对本岗位制度，确保人人精通，严格操作。
(3) 领导率先垂范，是提升邮储银行制度执行力的组织保障。领导的表率作用是保证制度真正落实和执行的关键。领导干部作为制度的规定者和执行者，必须不断加强党性修养，提高政策水平，在制定出符合群众利益的好制度的同时，更要模范地遵守和维护制度，以尊重和维护制度的模范行为推动形成全体干部职工崇尚制度，严格执行制度的良好氛围。因此领导干部在制度执行中要发挥主导和表率作用，要带头学习制度，带头模范遵守制度，以身作则、树立榜样，当好制度执行的“火车头”。一是要善谋执行之策，创造条件调动下属的积极性，促其由被动执行向主动执行转变，由常规执行向创新执行转变。二是端正执行之风，由督促执行向率先执行转变，成为抓执行的第一人，到工作一线去，到矛盾和问题突出的地方去，到执行难度最大的地方去，发现问题，研究问题，解决问题。三是注重执行效果，在工作中讲原则、讲方法、讲效率、讲质量，使执行的力度更大、速度更快、效果更好。
(4) 完善责任体系，是提升邮储银行制度执行力的责任保障。建立制度执行工作责任制度和制度执行监督考核机制，严格责任追究，切实维护制度的权威性和强制性，是控制风险和案件发生的重要手段。一是建立制度工作责任制，确保制度的执行有落脚点。要强化制度执行的原则性，把每一项制度针对的工作内容及工作人员、岗位的责任落实到人，使制度真正成为工作行为的尺子和行为规范。同时每一个岗位，每一个人在做每一笔业务时都要考虑风险因素，促进每个员工以制度为依据，以道德为基础，用心干好每一天，用心做好每一件事。
二是建立制度执行监督考核机制，确保制度执行的强制性。要建立制度执行的检查考评机制，通过建立科学完善的监督、考评、奖惩制度，建立激励约束机制，将制度落实情况纳入绩效考核内容，把制度的执行力与责任人连接起来，形成强有力的执行约束。通过责任人对制度的维护和执行，进一步推进制度的执行力度。同时根据单位、部门及其领导干部承担执行制度的责任，划分考评目标，将考核结果与推先评优、干部政绩考核和干部任免等结合起来，确保执行制度有压力、有动力，推动制度落到实处。
三是建立责任追究制度，确保制度执行的约束力。建立健全严格的责任追究制度，对不认真执行制度、屡查屡犯的严格处罚，使责、权、利相结合，确保有章必循，违章必究，促进制度落实到位。对于执行制度方面出现重大失误、不按制度程序办事，除了责成纠正外，对负有责任任职领导干部进行责任追究，保证制度执行的刚性约束力。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇4
集团各单位：
集团财务部财务主管孙、出纳程未按集团资金支付财务审批流程，在工作中出现将公司应付款项90万实际支付了115万的严重工作事故，这一工作严重失职给公司造成重大损失，公司决定，根据《劳动合同法》和劳动合同第十一条劳动合同的变更、解除及终止条款，即日起解除两人与公司的劳动关系，此后其任何个人行为均与本公司无关。同时，公司将保留进一步追诉相关法律责任的权利。鉴于以上处理决定，公司安排林暂停在对孙财务工作交接，留岗待交。
集团副总裁徐韵，在此次财务人员严重工作事故中负有管理失察责任，公司决定，取消公司授予其的50万期权作为处罚。
希集团财务人员要引以为戒，工作中不能麻痹大意，要严谨认真，思想上加强财务工作风险防范意识，从行动上加强对财务各项审批流程的学习和执行，避免出现类似事件。同时集团全体员工要以此进行深刻反思，在各自岗位上认真负责，加强学习，提高自己工作的职业化水平，在各项工作中严格遵守公司相关制度流程，以公司利益为重。
特此通告!
xx市投资集团有限公司
二Oxx年五月十一日
对当前内部控制工作的意见或建议 篇5
为了进一步理顺城市管理体制，明确各部门职责，形成城市管理整体合力，提高城市管理水平，按照西宁市人民政府《关于深化城市管理体制改革意见》精神，现结合我县实际，制定本方案。
一、指导思想
深入贯彻落实科学发展观，创新城市综合管理理念，突破体制机制障碍，通过实施基础设施建设和城市环境整治，完善城市功能，破解城市管理难题，不断优化城市环境，努力塑造整洁、有序、文明的城市新形象。
二、组织领导
为了保证我县城市管理工作健康有序发展，成立湟源县城市管理工作委员会。
领导小组下设办公室，办公室设在县城镇管理局，安永发同志兼任办公室主任，具体负责方案制定和实施，积极与各相关单位进行联系，研究和解决城市管理工作中存在和出现的问题。
三、职责分工
(一)政府办
1、贯彻执行县委、县政府和城管委关于城市管理的工作部署，研究、制定和修订加强城市管理的各项规定、制度、方案、意见和办法。2、负责行使城市管理的组织计划、综合协调、检查监督等职能，督促、指导城管委各成员单位开展城市管理工作。3、对城管委各成员单位实行目标管理，组织做好对城管委各成员单位的检查考评工作。 (二)城镇管理局
1、规范占道经营行为。坚持“疏堵结合、标本兼治”的原则，按照“主要道路严禁、次要道路严控、支路街巷规范”的要求，着力整治和引导规范户外经营行为。按照“消除聚集点、盯住易发点、减少固定点”的思路，全面取缔批准外的主干道、大型公共场所等重要部位的固定摊点、流动商贩，确保道路通畅、秩序井然。2、加大环卫保洁力度，县城主要路段要实行环卫全天候保洁，确保县城干净整洁。3、积极推进垃圾分类收集，认真做好垃圾袋装化推广工作，城区生活垃圾袋装化达到90%以上。4、与沿街单位及门店重新签订“门前三包”责任书，严格按照“门前三包”管理办法施行监督，加大处罚力度，确保“门前三包”责任制落实到位。5、规范户外广告牌匾审批和设置，做到内容健康、文字规范、外形美观、安全牢固。以县城主要街道两侧的广告、门头牌匾为重点,坚持统一标准、体现特色的原则,适度超前规划,提高设置质量，对户外广告进行全面整治,对破损广告牌匾及时责令更换，达到广告设置规范、式样美观的效果,展现湟源新形象。6、采取切实有效措施，搞好县城亮化工作。7、加强县城道路、广场、绿地等灯杆、护栏、配电箱、路标牌、指示牌、灯箱广告、检查井盖等市政公用设施及其他附属设施的维护和
管理，对陈旧、破损设施，定期维修，并加大巡查力度，确保设施不被盗、无破坏，及时补缺、更新。8、按照《青海省建筑施工安全文明卫生工地管理规定》的要求，进一步加强城区建设工地安全防护、场容场貌、生活卫生、环境保护等安全文明施工管理。9、加强对建筑垃圾和工地物料清运处置管理，严厉查处垃圾、物料遗撒污染路面和乱倒垃圾行为。10、加强餐厨垃圾管理，确保餐厨垃圾不流向社会。11、负责城市管理委员会办公室日常工作，协调城管委各成员单位之间的关系，召集各成员单位召开城管协调工作会议。
12、负责督促落实城管委办公会议的工作措施，研究具体工作任务，明确分工，落实责任。13、负责落实城市管理委员会的会议决议中属于本单位职责范围内的相关工作。
(三)公安局
1、合理设定停车点和停车场，缓解城区停车场数量少、容量不足的矛盾，解决车辆乱停乱放问题。2、积极配合城管部门进行执法，清理车辆占道经营现象，并建立长效机制，一旦接到涉嫌拒绝、阻碍城管执法机关依法履行职责等案件的报警时，必须做到有警必接、有案必处、有责必究，加大对暴力抗法行为的打击力度，为城市管理提供执法保障。3、在县城合理设置标志标线，进行车辆有序管理。4、加强对城区公共场所和道路停放车辆管理。严禁机动车、非机动车在人行道上停放，引导出租货运车辆在指定地点停放。
5、突出重点路段、重点部位的管理，确保县城东西大街、南北大街、建设东西路三条“严管街”无乱停乱放现象。6、积极配合住建部门，加大对违章建筑的查处力度。7、积极配合有关单位开展的城市管理集中整治和专项治理行动，参与联合执法;及时受理并现场处置城管执法中的突发性事件，对暴力妨碍依法整治、拆迁，扰乱正常工作秩序的人员和事件进行处理。8、加强对特种行业的容貌秩序和环境卫生的监管。
(四)住建局
1、按照《青海省建筑施工安全文明卫生工地管理规定》的要求，进一步加强城区建设工地安全防护、场容场貌、生活卫生、环境保护等安全文明施工管理，采取措施，控制施工现场的废水、建筑垃圾、砂石料、泥土对城市的污染，做到所有施工工地卫生制度落实，工地围挡、隔离护栏不低于1.8米，工地清洁，物料堆放整齐，杜绝车辆带泥污染路面现象，如设置围挡等不符合有关标准要求，不办理相关手续，建筑工地不得开工，并督促建设、施工单位按照规定处置建筑垃圾。
2、根据规划加大对违章建筑的查处力度， 积极配合城管部门对在县城及县城周边乱倒建筑垃圾的行为进行查处，做好建筑垃圾消纳场的选址及管理工作。
3、按照西宁市人民政府20xx年制定的《西宁市城市管理办法》，加大满足县城需要的蔬菜市场、停车场、厕所等基础设施的规划及建设力度。
(五)教育局
1、加强对学生日常行为、道德品质规范教育。
2、组织发动师生开展城市管理义务宣传，参加维护市容卫生环境的义务劳动。
3、负责落实城市管理委员会的会议决议中属于本单位职责范围内的相关工作。
(六)交通局
1、负责城区公交汽车、出租车营运秩序管理，教育驾乘人员文明服务、规范经营，做到车容车貌整洁、停放整齐有序。
2、协助、配合城市管理相关职能部门开展城市管理综合整治工作。
3、负责落实城市管理委员会的会议决议中属于本单位职责范围内的相关工作。
(七)财政局
1、负责将城市管理所必需的经费纳入财政预算，并做好资金的统筹安排和管理监督工作，确保城市基础设施建设和城市管理工作的顺利开展。
2、负责落实城市管理委员会的会议决议中属于本单位职责范围内的相关工作。
(八)商务局
1、牵头做好商贸专业市场的规划布局工作，协调、配合有关部门加强专业市场日常管理。
2、做好大型商场、超市开展促销活动的协调服务工作，配合有关执法部门督促经营单位做好环境卫生、车辆停放、促销活动的规范管理工作。
(九)工商局
1、负责抓好对企业和个体工商户的规范管理，按照城市管理要求，加强对企业、个体工商户自觉落实“门前三包”责任制。
2、在商贸市场成立物业公司，并加强管理，做到市场内部环境整洁有序。
3、配合城管部门开展好对城市市容秩序的集中整治行动
(十)环保局
1、负责实施工业废气、废水、噪声、固体废弃物、有毒化学品等污染防治监督管理，指导和协调解决重大环境问题。
2、负责开展我县环境保护专项治理，监督检查县城内污染源并督促其落实整改。3、负责落实城市管理委员会的会议决议中属于本单位职责范围内的相关工作。
(十一)水务局
1、配合城管部门开展城市管理工作，重点做好县城内湟水河及河沟的规范管理、清污疏通等工作。2、负责搞好县城内供排水管网的管理工作。3、负责落实城市管理委员会的会议决议中属于本单位职责范围内的相关工作
(十二)卫生局
1、负责餐饮行业、公共场所的卫生监督管理。2、加强“五小”相关行业(小饮食店、小美容美发店、小公共浴室、小娱乐场所、小旅馆)卫生监督管理和行政处罚。3、协调有关部门开展好社区、学校等行业的健康教育活动，进一步提高市民卫生意识。4、负责落实城市管理委员会的会议决议中属于本单位职责范围内的相关工作。
(十三)农牧局
对县城内的肉食摊点加强监督检疫。
(十四)旅游局
负责协助、配合城市管理有关职能部门开展城市管理工作，重点配合做好各旅游景点的环境卫生和市容管理工作。
(十五)宣传部(广电局)
1、加大城市管理的宣传教育力度。利用电视网络等各种媒体，开辟城市管理专栏，宣传政府城市管理的举措和投入，加强政府与市民的沟通。2、加强市民公德意识教育，着力提高市民素质。3、加强对未成年人的城市管理意识和爱护城市园林绿化、市政、公用设施教育。4、开展形式多样的城市管理宣传活动和公益活动，引导公众参与城市管理，营造良好的社会氛围。
(十六)林业局
负责搞好县城周边及城乡结合部的绿化工作。
(十七)创卫办
1、继续落实创卫长效管理机制，严格执行“建卫日”、“周末劳动日”和重大节假日环境卫生集中整治活动制。2、加大对县城各责任单位卫生区域的监管力度，保证县城内干净整洁且无垃圾死角。
(十八)城关镇(包括社区)
1、对背街小巷、家属楼院及城乡结合部的市容环境卫生进行管理。背街小巷、家属楼院内摊点等商业服务设施设置合理，管理规范，院落及小街小巷无乱贴乱画、乱凉乱晒、乱堆乱放、乱吐乱扔、乱倒垃圾、乱停车等现象，院落卫生及小街小巷卫生整洁，院内“三线”(电话、电力、电视)线路整齐美观，无有碍观瞻和影响行人问题，组织人员每天对背街小巷、家属楼院的环境卫生进行保洁，每周五(创卫日)进行集中清扫。2、加强市民的道德教育。3、负责落实城市管理委员会的会议决议中属于本单位职责范围内的相关工作。
(十九)法院
1、积极受理城管案件，对城市管理工作中无法执行的行政处罚进行强制执行。
2、对城管执法工作提供法律服务。
(二十)县政府法制办
1、审查修改城市管理方面的规范性文件草案，并负责规范性文件的解释工作。2、监督城市管理行政执法责任制的落实。3、负责行政处罚备案、行政执法错案责任的追究。
(二十一)各乡镇
按照县政府城镇管理工作“重心下移”的要求，切实做好辖区内的环境卫生及各项管理工作。
四、基本措施
(一)落实联席会议制度。城管委定期或不定期召开联席会议，主要任务是贯彻县委、县政府有关城市管理的重要指示精神，研究和确定城市管理方面的政策措施和工作任务;分析研究和通报阶段性城市管理工作情况，总结交流城市管理工作经验，布置阶段性城市管理工作;分析和研究城市管理工作中的热点、难点问题，协调解决城市管理中的有关重大工作问题。
(二)建立资金保障机制。根据宁政【20xx】131号《关于深化城市管理体制改革的意见》精神，县级财政要逐步加大城市管理资金投入，设立城市管理专项资金。将城市管理行政经费、工作经费、执法队伍装备、培训经费和行政执法办案经费纳入财政预算;道路环境卫生基本作业经费和绿化带管护经费由县财政依据作业量和作业标准足额拨付;城市管理方面的罚没收入等，按“收支两条线管理”，全额返还给城管部门作为经费补充。
(三)建立协调联动机制。城市管理各职能部门要认真履行城市管理职能，切实加强机动车辆管理、道路交通管理、建筑施工管理、环境污染治理、流动摊贩治理等工作，加大联合执法力度，形成协调联动机制，切实履行好城市管理职责。
(四)建立监督考核机制。 由县政府办公室及目标办负责，每年年初与城管委各成员单位签订城市管理目标责任书，将城市管理工作纳入对各相关职能部门年终目标考核项目，实行目标化管理，细化落实管理权限、职责、人员、内容、标准等事项，强化城市综合执法管理职能。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇6
各市、县(市、区)人民政府，省政府直属各单位：
为贯彻落实年10月12日和年2月1日两次国务院常务会议关于支持小型微型企业发展的精神和《国务院办公厅关于加快发展高技术服务业的指导意见》(国办发〔〕58号)、《中共委人民政府关于支持创业创新促进发展的若干意见》(浙委〔〕119号)精神，结合小型微型企业(以下称“小微企业”)发展实际，经省政府同意，提出如下意见：
一、重要意义和总体要求
(一)重要意义。小微企业是民营企业的主体，也是经济社会发展的特色优势。加快促进小微企业再创新优势，对于深入实施“创业富民、创新强省”总战略，促进民营经济大发展大提升具有十分重要的战略意义。小微企业占企业总数的97%，吸纳了55.5%的就业人员，是创造社会财富的重要源泉，是群众创业就业的主要渠道;城乡居民收入连续多年保持全国前列，主要就靠小微企业;全省创新投入近年来的高增长在很大程度上也依赖于小微企业;小微企业是增强区域经济竞争力的重要基础，很多大中型企业都是从小微企业发展壮大起来的，块状经济都是由小微企业集聚形成的。小微企业是推动科学发展、促进社会和谐不可或缺的重要力量，在促进工业化与城市化融合互促发展、人与自然和谐发展、员工与企业共同发展等方面已经而且还可以作出更大的贡献。
但与发达国家和新的市场需求相比，小微企业的自身素质和发展水平还不高，有些优势在丧失，新的优势又没有完全形成。因此，必须促进小微企业再创新优势，这是小微企业自身健康发展的需要，是实现民营经济大发展大提升的需要，是不断增强经济社会发展活力和后劲的必然要求。
(二)总体要求。以科学发展为主题，以转变发展方式为主线，以促进民间创新创业为重点，以优化发展环境、破解“融资难、盈利难、提升发展难、成功创业难”为保障，统筹破解体制性、结构性、素质性矛盾，不断加大财税扶持、融资促进、组织领导力度，全面推进创业服务、创新支撑、企业信用体系建设，着力推动小微企业提升发展、创新发展和集约发展，促进小微企业再创新优势，继续走在全国前列。
二、引导小微企业提升发展
(三)优化小微企业行业结构。支持小微企业通过改造提升，发展技术先进、附加值高、节能环保、清洁安全的先进制造业。围绕支柱产业和主导产业，培育和发展一批专业化水平高、产品特色明显、协作配套型的小微企业。鼓励小微企业通过产业链的延伸和拓展，进入战略性新兴产业领域。大力发展工业设计、金融、信息、会展、科技、教育培训、现代物流、建筑设计、工程建设咨询等生产服务型小微企业。积极发展社区服务、便民商业、文化创意、旅游交通、体育卫生等提升生活品质的生活服务型小微企业。支持农业专业户和农民专业合作社发展高效生态农业，鼓励发展农技推广、贸易营销、农资配送等农业产业化配套服务小微企业，推动农产品加工小微企业向精深加工发展。
(四)鼓励“专精特新”发展。引导小微企业从低价格、数量型的粗放式发展向专业化、精细化、特色化、高附加值质量效益型发展转变。引导企业适应市场变化，加强产品创新、服务创新或“产品+服务”的商业模式创新，以更新的产品、更专业有效的服务来更好地满足消费者需求和产业升级的需求。引导制造企业改善工艺和装备，加强企业质量管理，积极采用先进的安全、卫生、环保、能耗、可靠性等标准，提高产品品质。引导服务企业提升服务队伍素质，健全标准化服务体系，加强业态创新和商业模式创新，提高服务品质和竞争力。
(五)提升企业整体素质。引导企业健全管理制度，加强生产、物流、营销、计量、财务、人力资源等基础管理，学习借鉴国内外先进管理经验，开展管理创新，建立精益化管理模式。深化信息技术在企业生产经营各环节的应用，推进从单项业务向多业务综合集成转变，从企业信息应用向业务流程优化再造转变。支持企业独立或利用电子商务平台开展宣传推广、客户服务、供应链管理和电子商务应用。引导小微企业创业者和经营者全面增强经营管理能力和社会责任意识，鼓励企业加大人才引进和培养力度，提高科技人员和高技能人才比重。
三、引导小微企业创新发展
(六)积极推进企业技术创新。鼓励企业重视技术创新，加大投入，不断提高科技研发费用占营业收入的比重。支持企业引进国内外新技术、新工艺、新装备、新产品，实施产业化。支持有条件的企业主导并吸引大专院校、科研机构的科技人员参与，进行合作创新与协同创新。支持企业参加产业联盟、技术联盟、标准联盟等新型产业组织，共同攻克行业关键技术。支持有条件的企业建立并做大做强研发机构，实现对关键、核心技术研发的率先突破。
(七)大力发展科技型小微企业。把发展科技型小微企业作为当前发展的重点，实施初创期的创业服务支持与创业资金政策支持的结合，促进民营资本、民间资金、创业资金与科技成果、专利及创业人才的成功对接，创办一批科技型小微企业;鼓励科研机构、高等院校和企业的科技人员自主创业，创办一批科技型小微企业;吸引国内外科技人员携带科技成果来创办科技型小微企业
(八)重点发展高技术服务业小微企业。按照“分类指导、市场驱动、创新发展、开放合作”的原则，突出高技术的延伸服务和相关科技支撑服务，以本地生产、生活服务需求为基础，有重点地培育发展研发设计服务、知识产权服务、检验检测服务、科技成果转化服务、节能减排技术推广服务、信息技术服务、网络数字内容服务、电子商务服务、生物技术服务等高技术服务小微企业。在有条件的地区，培育小微企业协同发展的高技术服务业产业集群。引导和支持高技术服务企业与制造企业互动发展，依托优势产业集群，完善配套服务。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇7
为进一步做好本项目的保密工作，切实增强各部门的安全防范意识，按照地委保密委相关文件和我国现行保密法的要求，结合我项目部实际工作，统一认识，强化管理，完善措施，不断提高保密工作法制化、规范化水平，更好的推动全局工作有序向前发展，特制定本工作方案。
一、指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实关于加强新形势下保密工作的重要指示精神，准确把握当前保密工作新形势，按照依法治国的方针以法治密的要求，严守国家机密不泄露，用高标准、严要求的实际行动扎实深入到保密工作，推进保密工作取得新成果。
二、工作目标
通过开展保密工作活动，使保密工作得到成效。各部门在保密工作的过程当中，提高工作积极性，健全工作机构，完善保密规章制度，落实保密任务，保密管理趋向完善、规范，项目部上下形成重视做好保密工作的浓厚氛围和自觉保守国家秘密的良好风尚。
三、组织领导
成立以项目经理为组长，技术负责人为副组长，项目部工作人员组成的保密工作小组，形成单位主要领导亲自抓，分管领导具体抓，全项目成员参与的保密工作格局，认真落实保密工作抓到位。
四、工作职责
(一)领导岗位保密工作职责
1、认真执行有关保密工作的规定，把保密工作列入布置、检查、总结工作的内容。要对所属工作人员经常进行保密教育，真正做到业务管到哪里，保密工作也要管到哪里。
2、禁止用普通电话和无线移动电话交谈保密事项。
3、阅批文件要认真做到“人离文入柜”，“人离门上锁”。阅读完毕的文件、资料随时退还机要、秘书人员或承办人。密码电报及绝密文件要当天退还机要室。对记有秘密事项的笔记本、办公用纸等，要妥善保管，定期清理。
4、参加会议接到的秘密文件、资料，用后要及时交机要、秘书人员登记保管，不准擅自扩大传阅、传达范围。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇8
各村民委员会、乡属各单位：
为切实做好x年安全生产工作，保持全乡安全生产形势持续稳定，根据岳池县人民政府《关于x年安全生产工作的意见的要求和乡党委整体工作部署，现结合我乡实际，制订20xx年安全生产工作实施意见如下：
一、指导思想
全面贯彻党的xx届三中全会和中央、省、市、县安全生产工作会议精神，牢固树立科学发展、安全发展理念，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”方针，认真落实“党政同责、一岗双责、失职追责”安全生产责任制，落实政府属地监管、行业主管部门直接监管、安全监管部门综合监管，坚持“管行业必须管安全、管业务必须管安全、管生产经营必须管安全”的原则，始终坚守“发展决不能以牺牲人的生命为代价”这个不可逾越的红线，以杜绝事故发生为目标，以“安全生产责任落实年”活动为主线，以安全生产网格化监管为载体，以安全生产执法监察和专项整治为抓手，不断推进企业安全生产基础建设，全面提升事故防范能力，确保安全生产形势持续稳定，为保障全乡人民群众生命财产安全和经济社会各项事业发展提供良好的环境。
二、任务目标
1、杜绝各类生产安全死亡事故的发生。
2、坚决杜绝较大以上生产安全事故的发生。
三、工作重点
根据乡党委、政府的统一安排部署，进一步加强领导，落实责任，强化监管，坚决防范和有效遏制各类事故发生，确保全乡安全生产形势的持续稳定。
(一)强化两个责任
1、强化安全生产监管责任。按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管”的要求，全面落实党委政府属地管理、行业部门直接监管、安监部门综合监管的安全生产监管责任，坚持管行业必须管安全、管业务必须管安全、管生产经营必须管安全，进一步强化“红线”意识、责任意识和担当意识。进一步细化安全监管责任，层层分解安全生产控制指标，逐级签订安全生产目标责任书。建立安全生产长效投入机制，乡政府投入安全生产专项资金，专项用于安全生产工作。严格执行安全生产责任追究机制，采取事前责任追究和事后责任追究相结合的方式，对不重视安全生产、工作推诿应付的，启动安全约谈、通报、警告等事前责任追究机制;对发生事故的，对事故发生单位进行黄牌警示或一票否决，并严格按照“四不放过”的要求追究其安全生产责任。
2、强化企业安全生产主体责任。认真贯彻落实《四川省生产经营单位安全生产主体责任规定》(四川省人民政府第260号)，督促企业落实安全生产“组织机构保障、规章制度保障、物质资金保障、管理保障、事故报告和应急救援”等五大责任。重点企业要带头发挥表率作用，严格落实企业法定代表人第一责任，细化车间、班组、岗位安全责任，将安全生产责任落实到人，不断提升企业安全管理水平和本质安全水平。推行安全生产责任保险和工伤保险制度，促进责任险、工伤保险与安全生产事故赔偿和预防相结合，发挥保险机制的预防和促进作用。
(二)实施三化管理
1、实施安全生产网格化管理。按照《花板乡关于安全生产网格化监管工作实施方案》的要求，建立健全二、三、四级安全生产监管网格，认真落实安全生产网格化监管责任制度、定期检查制度、巡查制度、专题会议制度、信息收集办理上报制度、档案管理制度、奖惩制度等7项制度，全面展开网格化监管工作，形成各负其责，上下联动，齐抓共管的工作局面。
2、实施安全执法精细化管理。按照“执法制度化、检查表格化”的原则，进一步强化安全执法精细化管理，根据行业别和企业实际制订安全检查表格，对检查内容进行细化和量化，明确工作步骤，限定工作时限，建立起全过程、全方位的精细化执法工作机制，全面提升安全生产执法水平。
3、实施企业安全标准化运行。继续深化企业安全生产标准化创建活动，确保20xx年全乡所有规模以上企业通过三级及以上安全标准化验收。对不达标企业要限期整改，经整改仍不达标的依法关闭。标准化达标企业要按照标准规范运行，不断增强企业自主管理、自主检查、自主整改、自主提高的能力。
(三)狠抓五项重点
1、狠抓隐患排查，强化事故防范。按照“全覆盖、零容忍、严执法、重实效”的基本要求，构建安全生产隐患大排查大整治大执法大督查长效机制。
(1)开展大排查。坚持企业自查、政府抽查、部门复查、专家协查、乡安委会综合督查，加强安全隐患大排查工作。所有企业要全面开展隐患自查自纠，做到有方案、有记录、有隐患建档登记、有企业法定负责人签字确认，要全面排查全隐患、摸清薄弱环节，实现“全覆盖”。
(2)开展大整治。根据《安全生产事故隐患排查治理办法》的规定，认真落实隐患报告制等“六项制度”，按照隐患排治理“六不放过”的要求，将隐患当作事故查处，督促企业做到方案、责任、资金、期限和预案“五落实”;对不能保证安全生产的企业，一律责令停产停业整顿，直至依法关闭，真正实现“零容忍”。
(3)开展大执法。坚持科学严谨、依法依规、实事求是、注重实效和“四不放过”的原则，采取多种形式开展安全生产执法活动，严厉打击各类安全生产非法违法行为，实现“严执法”。
(4)开展大督查。采取不发通知、不打招呼、不听汇报、不用陪同和接待、直奔基层、直插现场的方式，把暗查暗访规范化、制度化、常态化，确保隐患排查工作真正落到实处、安全隐患真正整改到位，实现“重实效”。
2、狠抓专项整治，强化重点监管。结合季节特点和行业特点，全方位、全过程深化重点行业领域以及重点敏感时期专项整治活动。非煤矿山安全，加大行业秩序整顿，严格按照上级要求，按时完成非煤矿山关停关闭工作，坚决打击非煤矿山非法开采行为。烟花爆竹和民爆器材安全，强化对烟花爆竹销售、储存、运输、燃放等环节的安全监管，严格控制经营业户数量，严厉打击各类非法犯罪活动。道路交通安全，深化危险路段和事故多发点专项整治，依法严厉查处交通安全领域非法违法行为，减少道路交通事故的发生。人员密集场所安全，以人员密集场所、“三合一”、“九小场所”为整治重点，突出抓好公众聚集场所消防安全、电气电路安全，确保疏散通道、消防通道、救援通道的畅通。建筑施工安全，进一步强化现场作业(含村民自建房)安全监管，加强对起重机械、支架脚手架、模板体系及拆除作业等关键工序的监督检查。油气运输管线安全，集中开展油气运输管线安全专项整治，全面排查整治地下管网存在的安全问题。重要时期、节假日等特殊时期安全，在春节、汛期、国庆、两会等重要时期，各部门和各企事业单位要按照季节特点和各自实际，全面开展安全生产大检查，排查治理安全隐患，打击非法违法行为，确保特殊时期的安全稳定。其他行业领域，建材、机械、轻工、电力、校园校舍、森林防火、食品卫生等其他行业领域要深入开展安全隐患排查整治，从源头上化解事故风险。
3、狠抓打非治违，保持高压态势。进一步落实牵头部门的打非主体责任，完善有奖举报制度、联席会议制度、联合执法制度、台帐管理制度、报告通报制度和责任追究制度，发挥安全生产网格化监管和派出所、村安全监督员的作用，常态化开展打非治违工作。对发现非法生产经营建设行为，严格按照“四个一律”的要求给予严厉打击，始终保持打非治违的高压态势。
4、狠抓教育培训，营造安全氛围。加强社会公众安全文化建设，充分利用各种媒体开展安全公益宣传活动，提公众安全意识。深入开展安全生产月活动和安全生产“五进”活动，在全社会营造起“关注安全，关爱生命”的良好氛围。鼓励高危行业(领域)企业委托安全评价机构和安全生产专家进行订单式安全教育培训。继续开展安全文化企业创建活动，以此促进企业安全管理工作规范化、制度化和科学化。
(四)落实三项保障
1、强化应急管理，进一步增强应对突发事件的能力。进一步强化应急预案编制、修订、评审、发布、备案、培训、演练等工作，落实应急救援责任和防范措施，建立覆盖所有行业领域、所有生产经营单位、所有生产经营环节的安全生产预案体系。继续开展安全生产“五个一”活动，重点企业必须与省级区域性救援中心签订救援协议，定期开展预防性检查。强化应急救援队伍管理，整合应急救援资源，开展专业技能培训，加强应急装备建设，督促高危行业及重点企业建立专兼职的应急救援队伍。落实突发事故应急联动机制，提升应急救援和现场处置能力。完善应急演练工作制度，开展不同层级、形式多样的应急演练，全面提高应急处置能力。强化应急值守，严格执行领导干部到岗带班、关键岗位24小时值班制度，确保联络畅通。
2、强化执法监察，进一步加大对违法违规行为的打击力度。各负有安全生产监督管理职责的部门，要各司其职、各其责、协调配合，加大安全生产执法监察力度，严厉打击安全生产非法违法行为。详细编制执法监管监察计划、方案，规范安全生产执法程序。强化日常监管和重点领域、重点部位、重点企业、重点环节、敏感时期安全监管，不断加大安全生产执法力度。继续完善安全事故和安全隐患举报奖励办法，畅通社会监督渠道，接受社会的监督、人民群众的监督和新闻媒体的监督。
3、强化队伍建设，进一步提升安全生产监督管理水平。结合党的群众路线教育实践活动的开展，加强安全监管队伍思政治建设和作风建设，坚决反对形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风;弘扬求真务实、真抓实干优良作风，以抓铁有痕、踏石留印的劲头和钉钉子的精神，狠抓工作落实;不断增强坚守安全生产“红线”的能力、敢于担当的能力、善抓落实的能力、专业监管能力和廉洁自律能力。以安全生产执法监察队伍标准化建设活动为契机，全面提升安全监管队伍专业化水平和监管能力。
花板乡人民政府
20xx年xx月xx日
对当前内部控制工作的意见或建议 篇9
为加强我县建设工程质量监督，改进建设工程施工现场安全防护设施和提高防护水平，减少施工作业人员违章违规行为，建立起安全事故防范的长效保障机制，保证建设工程质量合格及人员的生命和财产安全，特制定本方案。
一、指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以认真贯彻落实《建筑法》、《安全生产法》、《建设工程安全生产管理条例》和《安全生产许可证条例》等法律法规为主线，开展建筑工程质量和安全生产专项整治，全面落实质量和安全生产责任制，进一步加大监管工作力度，保证建筑工程质量和安全生产工作的开展和质量安全标准化活动的落实。
二、工作目标
通过开展建筑工程质量和安全生产专项整治工作，使全县的建筑工程质量和安全生产管理水平有明显好转，并上一个新台阶，控制质量和安全事故和杜绝三级以上重大安全事故的发生，改变建筑工程施工现场脏、乱、差的局面，提高城市形象品位，促进和谐社会的建设。
三、检查治理重点
为推进建筑施工安全文明标准化建设，以工程前期手续、文明施工、高处坠落、脚手架及模板、深基坑、高边坡、起重机械设备、节假日检查、自然灾害事故和加强一线施工人员教育培训为重点，主要内容包括：
一、重点检查建设工程是否按建设程序办理了项目相关手续，人员、机械配备是否和标书一致。施工企业对安全生产相关法规、部门规章、标准规范的贯彻落实情况，相关文件和标准规范的贯彻落实情况。
二、健全建设工程安全文明施工评比制度，推行建筑施工安全文明标准化工地建设。对城区建筑要深入开展建筑工地文明施工整治，重点检查施工现场平面布置、临时设施、围挡、封闭用的密目式安全网、现场道路、生活区地面硬化及材料堆放情况，堆放、装卸、搅拌等易产生扬尘污染的控制措施的落实情况;现场车辆清运渣土、出入口设置车辆冲洗设施等情况，清理占用人行道及马路堆放建筑材料、搅拌混凝土现象，加大检查频率，督促施工单位落实文明施工、扬尘污染的整改措施。
三、高处作业专项整治。开展对“四口”、“五临边”、卸料平台等容易发生高处坠落的部位和安全防护情况的专项检查;通过大力推进安全生产科技进步，提高施工现场安全防护设施的定型化和工具化水平，开展高处作业安全教育、安全技术交底、安全防护用品的正确佩戴和使用等教育，提高施工现场安全防护标准。
四、预防坍塌及脚手架搭设专项整治。落实《扣件式钢管脚手架安全技术规范》、《建设工程高大模板支撑系统安全监督管理导则》、《建筑施工模板安全技术规范》要求，加大深基坑、高边坡、模板、脚手架工程设计方案的编制、审查、论证、审批和实施的监督管理，加强脚手架扣件、钢管以及悬挑构件质量的检查，严格脚手架旧扣件、旧钢管进场检测、验收制度，严肃查处深基坑、高边坡、模板、脚手架工程施工中存在的违法违规行为，使建筑工地模板、脚手架搭设质量及深基坑、高边坡治理质量得到较大改观，有效控制和减少坍塌事故的发生。
五、起重机械专项整治。严格施工起重机械设备备案和使用登记制度，明确起重机械设备租赁、安装(拆卸)、检验、验收和使用各方的主体责任;要把建筑施工起重机械的租赁、安装(拆卸)、检验、验收和使用的规范化、程序化运作和管理，作为隐患排查治理重要的工作来抓;加强从事起重机械设备从业人员资质的监管，强化特种作业人员的培训教育，保障建筑起重机械设备的安全使用。
六、加强节假日检查及对自然灾害的预防。对于因自然灾害可能导致事故灾难的隐患，应当按照有关法律、法规、标准和本方案的要求排查治理，采取可靠的预防措施，制定应急预案。在接到有关自然灾害预报时，应当及时向项目部发出预警通知;发生自然灾害可能危及生产经营单位和人员安全的情况时，应当采取撤离人员、停止作业、加强监测等安全措施，并及时向县人民政府及其有关部门报告。
七、加强安全生产法律法规标准规范的宣传教育。结合六月份“安全生产宣传月”活动，在各施工现场长期进行安全生产法律法规标准规范的宣传教育工作，提高各级各类人员安全意识、素质，提高遵纪守法的主动性、自觉性。
八、加强一线施工人员教育培训。检查企业对建筑起重机械管理员、特种作业人员及一线作业人员的教育培训，切实提高其安全生产意识和操作技能。
四、工作要求
(一)加强组织领导，密切协调配合
为了加强对全县建设工程质量和安全生产工作的组织领导，我局成立建设工程质量和安全生产工作领导小组。
组长：
副组长：
成员：
对当前内部控制工作的意见或建议 篇10
关于如何做好办公室工作的意见和建议
办公室的工作千头万绪，琐碎而繁杂，电话、文件、会议、信息报送、接待等等，事务尽管琐碎，却非常重要，下面我就仅代表个人就怎样才能做好办公室工作提出四点建议：
(一)组织好办公室人员的学习。要着力在不断提高政策理论水平和政治思想素质上下功夫，除了办公室人员的集中学习之外，更主要的是自己要求自己学习，现在知识更新换代得非常快，而人的大脑不是电脑，能掌握的知识量是有限的，如果平时不学习积累，等到用时就会捉襟见肘。通过多学、多听、多看，日积月累，把知识丰富起来，提高政治思想素质。
(二)办公室人员工作要谨慎专心细致。做工作时要专心，不能三心二意，要仔细研究，深入进去。平时工作中还要细心，多观察，多思考，自觉找工作中的漏洞和不足，以不断改进。要在每一个细小环节上都倾注自己的心血和精力，才能使一次会议开得井然有序、有条不紊，才能使一篇文稿经得起推敲、让领导满意。
(三)办公室人员要加强沟通交流。科室与科室、各科室内部人员之间、办公室各科室与各部门之间存在沟通不足现象，办公室人员应到各科室、部门多走走，加强沟通，密切协作，科室内部人员加强交流，遇事多问问，不做重复活，不缺漏每个步骤，了解办公室的每项工作，领导交办的每件事。
(四)办公室人员要提高办事效率。办公室的工作人员必须牢固树立时间观念、效率观念，增强只争朝夕的紧迫感和责任感。切实做到当日事当日毕，急事急办，特事特办，办事要快捷，好中求快，快中求好，努力提高工作效率。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇11
20xx年，**县公安局交警大队象达中队在当地党委、政府及上级公安机关的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真学习贯彻党的xx大和市委二届三次全会、全市政法工作、公安局长会议和全省交管会议精神，坚持科学发展观，服从服务于经济建设、人民群众和政法工作大局，以“最大限度地增加和谐因素，最大限度地减少不和谐因素”为总要求，以支队党委三十七字方针为工作思路，以“三基”工程建设为主线，以预防重特大道路交通事故为重点，全面落实“五整顿、三加强”措施，努力做到“管理谋和谐、公正求和谐、服务生和谐、安全促和谐”.通过我队警察、协管员的辛勤努力，相关职能部门的支持配合，20xx年，我辖区共发生道路交通事故83起，其中普通程序办理的道路交通事故6起，死亡1人，受伤11人，直接经济损失31.8万余元，为建设经济繁荣、社会和谐新创造了良好的道路交通安全环境。
今年，中队在交警大队安排下，继续抓好“三基”工程硬件建设相关前期工作，居以目前的条件，中队把更多的精力，注意力投入到软件建设上来，进一步提升“三基”工程建设的层次，质量和效果，以“抓基层、打基础、苦练基本功”为总要求，坚持“力量住基层使、工作往实里干”,努力把各项要求落实到位，强力推进了公安交警队伍的正规化建设，为交通管理工作打下坚实基础。
(一)抓基层，大力推进交警队伍正规化建设
1.抓好中队队基本管理制度和基础资料的建设。今年年初，结合实际完善了绩效考核标准、奖惩办法，进一步建立健全了接处警、交通警卫、突发事件处置、队伍会、勤务、值班备勤、请示报告、业务学习、装备管理、内务管理、车辆管理、网络信息流程管理制度等基本制度，实现了以制度管理队伍的目的。同时充分利用交警队信息平台的作用，建立了机动车、驾驶人的保有量、辖区道路状况、事故隐患点段等基础台帐，实现了基础工作信息化和信息共享。
2.加强内务管理，努力提高中队队内、外良好形象。一是严格执行上级部门的各项规章制度，模范遵守法律法规，严格落实了“五条禁令”和党风廉政建设等制度，中队队领导与中队警察、协管员签定了责任状，在全队形成高压态势，确保了队伍管理零违纪违法的目标;二是加强内务管理，认真落实“四要”规范要求，严格执行《公安机关人警察察内务条令》，强化养成教育，认真开展“荣辱观”教育，学习腾冲大队、龙江中队、腾冲车管所示范典型;三是坚持“值日警官”制度，落实首问负责制，负责接待群众咨询、办事引导和求助、解难答疑，受理群众投诉和意见建议，及时依法做好先期处理工作。四是对警察的工作实施了绩效管理，切实按照考核标准和要求，从警察的工作作风、工作态度、效率、执法质量和群众的满意率等进行综合评定，形成了竞争激励机制，充分激发了队伍活力，调动了警察的工作积极性和主动性。
3、进一步加强警营文化建设，结合公安中心工作、队伍实际和中队驻地实际，组织警察定期开展多种形式、生动活泼的文化体育活动，陶冶警察思想情操，调整警察精神状态，减轻了警察心理压力，增强了警察身心健康。
(二)打牢基础，努力增强警察政治、业务素养
1.强化警察执法质量，常抓业务培训，提高队伍整体执法水平。一是安排警察深入学习《道路交通安全法》、《交通警察道路执勤执法工作规范》、《云南省道路交通安全管理条例》、新版《道路交通事故处理程序规定》等法律法规，要求警察严格按照《交通警察道路执法执勤工作规范》规定，在纠正处罚交通违法行为时，使用规范用语，警容严整、举止端庄、动作规范、文明礼貌，避免因执勤执法引起的行政诉讼和投诉。引导警察在日常执勤执法时正确应用法律法规妥善处置现场紧急事件;二是组织警察进行业务学习和讨论，学习《云南省道路交通安全条例》《交通事故处理程序规定》、《交通事故处理工作规范》等，督促警察严格按照法定的职权和程序办案，摒弃重实体轻程序的思想，全面提升警察处理事故的水平;三是加强执法检查和监督，规范交通事故办案工作，完善交通事故认定“阳光作业”,严格执法质量考评制度，实行案件次日汇报制度，切实提高交通违法行为处理和交通事故处理的案件质量;四是以提升路面执勤执法、事故处理警察的执法形象为重点，针对执法工作中存在的薄弱环节，有针对性地开展各种形式的业务培训，通过教育培训，进一步端正了警察执法思想，提高了警察执法素质和执法水平。
2.强化警察法治理念教育，打牢警察执法为民的思想根基础。一是中队队以“严明执法作风，维护人民权益”主题教育活动和为契机，针对部分警察存在法制观念不强、执法不规范等现象，按照县局和交警大队要求开展4月1日至9月30日的教育活动，努力让警察做到路面执法工作达到轻微交通违法行为人得到教育、危及公共交通安全严重交通违法得到依法惩处和教育、交通安全隐患得到消除、交通参与者的交通安全责任主体意识得到提升、最大限度地让交通违法行为人口服心服的执法效果。同时进一步开展宗旨教育、理想信念教育、执法为民教育、法制教育和反腐倡廉教育，切实解决群众反映的热点、难点问题。选择典型交通事故或信访事故案件，通过讲评、分析和讨论案例，强化警察的程序意识、证据意识和法制意识，筑牢根基;二是利用典型的反面教材，告诫警察加强自身素质的修养，加强自制能力，筑牢拒腐防变的思想道德防线，加强忠诚教育、执法为民教育、法制教育和廉洁从警教育，立足岗位，为构建和谐社会和创造平安奉献自已的一份力量。
(三)苦练基本功，提高警察的执勤执法技能
中队以提高警察基本素质为目标，以增强执法能力、办案能力和群众工作能力为重点，按照“干什么、练什么、缺什么、补什么”的基本要求，全面推进苦练基本功，特别是一线警察的政治、业务、体能素质和实战本领。一是每周进行一小时的基本体能练兵和基本技能练兵时间，主要内容是警务技能、队列、交通指挥手势、交通勤务和体能训练。进入冬季后还坚持开展每日两公里长跑;二是每月组织开展，不少于两次的政治练兵和法律知识练兵，主要内容为当前党的方针、政策和公安基本业务知识，计算机技能等培训。今年，中队新警李明参加了入警培训和公务员初任培训，警察李明参加了交警支队组织的事故处理员培训，全体警察参加了县局组织的集中教育培训;三是在业务上实行交通死亡事故逐案分析制度，从直接和间接原因、主客观因素、社会环境的影响，预防事故工作是否到位等诸多方面进行深入分析，探讨事故的规律和特点，找准预防事故对策，同时，强化盘查、查辑等技能的训练，通过深化岗位练兵和加强实战锻炼，不断提高了全队执法办案、服务群众、管理社会、维护稳定的本领，全面提升了警察整体素质。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇12
自全市“解放思想跨越发展大讨论”活动开展以来，市政府办公室认真贯彻市委、市政府工作部署，紧紧围绕“三个高于、三个提高”的发展目标和“稳定增势、高位求进、加快发展”的工作基调，立足市政府办公室工作实际，强化服务，提升境界，突出创新，为全市科学发展跨越发展做出了应有的贡献。当前，全市经济社会发展正处于爬坡上坎的关键时期，也是进一步解放思想跨越发展的重要阶段，做好政府系统办公室工作尤为重要，我们从自身的角度提出如下几点建议，难免偏颇，权供参考。一是进一步开展好调查研究工作，多深入基层，深入群众，察民情，解民忧。倾听群众呼声，了解人民群众对政府决策的反馈，特别针对经济发展瓶颈问题，搞好调查研究，问计于民，集群众智慧，破解发展难题。二是加强对县区政府办公室工作的指导，并针对政府系统办公室工作的特点，有计划的开展各项培训活动，特别是公文写作，信息采编、办公自动化方面，进一步提高办公室工作人员的业务素质和工作能力，最大限度地推动政府系统办公室工作的创新和工作效率的提高。三是积极组织各县区政府办公室进行业务工作交流，树立典型和工作标兵，相互学习，取长补短，优化办公室工作机制，工作流程，完善制度，增强市县之间、县县之间贯彻落实好市委市政府各项战略部署的协调性和联动性，使全市政府系统办公室工作再上新水平，为全市经济跨越发展服好务。
金乡县政府办公室
5月14日
对当前内部控制工作的意见或建议 篇13
近年来，广州市纪委监察局扎实开展国企巡察工作，推动国企巡察工作不断向纵深发展，在实现全覆盖巡察的基础上，注重做好“后半篇”文章，整体协同推进巡察整改工作，至今年10月底已向19家市管国有企业反馈巡察意见，提出了明确的整改要求。目前，19家市管国有企业在认真落实巡察反馈意见，采取针对性的举措，扎实进行整改。部分企业在落实全面从严治党要求、履行“两个责任”、加强作风建设、选拔任用干部、防控廉洁风险、建立健全制度、促进科学发展等方面已取得阶段性成效。
严明整改要求，强化工作督导。巡察结束后，广州市纪委及时向被巡察市管国有企业下发书面反馈意见，提出明确的整改建议和严格要求。
一是积极主动抓整改。被巡察单位领导班子成员特别是主要负责人，从贯彻落实中央和省市加强反腐倡廉建设要求，以及市委、市政府有关决策部署的高度，端正态度，正视问题，切实提高对抓好整改工作重要性的认识，把整改工作作为当前的一项突出任务。把整改纳入公司总体工作中进行部署安排，举一反三深查细究，深刻剖析存在的问题及其原因，针对巡察发现的问题和巡察反馈意见，有针对性制订切实可行的整改方案并抓好落实。通过深化改革、创新制度、规范管理，进一步加强党风建设、领导班子建设和干部作风建设，真正把巡察中发现的影响企业发展、群众反映突出的问题解决好，推动企业健康快速发展。
二是突出重点抓整改。如巡察组对广州医药集团提出严格执行“三重一大”集体决策程序、进一步加强对下属企业监督、强化对集中采购的监督管理等具体整改建议;针对广州珠江钢琴集团物业租金低于市场指导价和无法收取的问题，提出了完善物业出租制度，参考市场租金价格，加强事前对投标人的授信评价，排除潜在风险和管理漏洞，确保物业出租处于完全受控范围的具体整改建议等等。
三是落实责任抓整改。指导国企进一步细化整改方案，列出整改时间表，明确整改标准，任务分解到人，层层落实责任。公司党委班子要对整改工作负总责，公司下属企业领导班子要根据分管业务，落实分管责任，严格按照时间节点抓好落实。公司从收到反馈意见之日起30个工作日内，将有关问题的整改方案报送巡察组，并自整改方案报送之日起6个月内向巡察组报送整改情况报告。
落实企业党委主体责任，扎实推进整改。一是立行立改，推进有序整改。坚持指导思想、整改目标、组织领导、工作步骤“四个明确”：指导思想明确，是指以中国特色社会主义理论为指导，全面落实“两个责任”，落实市纪委巡察反馈意见，把巡察整改工作作为当前重要的政治任务，全力以赴抓好整改;整改目标明确，是指坚持立足长远、立改立行、突出重点、以点带面，在具体期限内，实现初见成效和基本整改到位，抓住契机，完善制度机制，从根本上杜绝类似问题再发生;组织领导明确，是指专门成立巡察整改工作领导小组，由党委书记、董事长任组长，党委副书记、总经理和纪委书记任副组长，企业领导班子其他成员任成员，负责统筹协调整改工作，明确负责部门、负责企业和整改任务。领导小组下设办公室和专项整改工作小组。领导小组办公室负责具体组织协调、推进落实、监督检查工作。专项整改工作小组负责专项整改任务的落实工作，根据整改任务，细化责任和目标，制定整改措施，建立相应的责任清单和整改台账;工作步骤明确，是指整改工作分为动员部署、制定方案、整改落实、项固提高等四个阶段、步骤。每一个阶段、步骤，都有具体的时间节点，都有具体的目标任务。在动员部署阶段，主要是召开专题党委会研究部署巡察整改工作，召开巡察整改工作动员大会做出总动员。在制定方案阶段，主要是对巡察反馈的问题逐一进行分析研究，逐一制定针对性的整改措施，汇总形成切实可行的整改工作方案。在整改落实阶段，主要是集中精力认真开展整改工作，完成整改工作任务，形成整改工作报告。在巩固提升阶段，主要是通过走访调查、检查台账等方式，对整改工作成效进行评估。
二是有的放矢，逐项落实整改。19家市管国有企业都按时向巡察组报送整改方案。每个整改方案都将巡察反馈的问题进行细分，制定有针对性的整改措施。如广州汽车工业集团有限公司对反馈的四个方面10个问题，分解成48个细项，并有针对性地制定了123条整改措施。广州交通集团有限公司对反馈的五个方面17个问题，有针对性地制定了60条整改措施。广州港集团有限公司将反馈的五个方面18个问题，有针对性地制定了56条整改措施。19家市管国有企业都严格按照整改方案提出的整改措施，进行认真整改。如广州汽车工业集团针对有关单位和管理人员未能认真履职，国资权益未能得到应有维护的问题，正在按照其整改方案提出的清退非法侵占、依法及时收回合法房产、加大对租金的追收力度、尽快做好“技术合作费”财力核销工作等5项措施，并进行认真整改，力求达到通过法律途径努力挽回损失等整改目标。广州轻工工贸集团针对“三重一大”集体决策方式有待改进的问题，已采取集团党政联席会议增加书面表决程序，一人一票、对上会议题进行书面表决，表决表会后交办公室存档等民主决策措施进行了整改。
三是强化责任，确保整改到位。企业“一把手”认真履行第一责任人职责，全程从严从实要求，带头推进整改工作。企业领导其他班子成员，以身作则，当好表率，对存在的问题一条一条查、一步一步改，做到思想不松懈、标准不降低、力度不减弱、效果不打折。整改工作领导小组及其办公室，认真按照整改方案规定的时间节点、工作步骤、目标任务，对责任部门落实整改情况进行监督检查通报，加强跟踪和督办落实，保证整改工作按期有效进展。及时下发问卷调查表，广泛征求上级单位、项目合作单位和下属企业对公司领导班子及部门工作满意度的意见建议，及时掌握整改工作成效。强化责任，动真碰硬，对责任部门整改方案不聚焦、整改措施不明确的，及时指出纠正;对整改打折扣的，限期纠正，跟踪督查整改情况;对整改工作领导不力、任务不落实、成效不明显的责任部门，启动问责机制进行问责，并限期再整改。通过强化责任，加强监督检查，确保整改不搞形式，不走过场，取得实实在在的效果。
解决突出问题，整改成效初显。目前，巡察发现的19家市管国有企业667个具体问题已经或者正在得以解决。通过整改，巡察发现个别企业党的领导弱化、“两个责任”落实不到位，不守纪律、不讲规矩，个别企业政治生态重构任务艰巨，以权谋私、利益输送，违规决策，监管不力，违规选人用人，违反中央八项规定精神和“四风”问题等多个方面的问题，已经得以初步解决。
一是“两个责任”得到进一步落实。被巡察企业严格按照党风建设责任制的规定，围绕“细化分解、强化考核、严格追究”，切实履行“一岗双责”，抓好党风建设责任制的落实。企业党委进一步树立了主体责任意识，把党风廉政建设工作摆上党委的重要工作位置，坚持事业发展到哪里，纪检监察工作就配套跟进到哪里。企业纪委进一步增强了监督意识，切实负起监督执纪问责的责任。通过整改，加强对党风廉政建设情况的监督，加强了经济责任审计、内部控制检查评价、风险评估等工作，全面开展重点工作、重点项目的效能监察，为企业的快速发展提供推力。
二是企业政治生态得到进一步净化。被巡察企业对照新时期党的纪律要求，围绕企业存在的问题，深刻剖析思想作风、工作作风方面存在的突出问题及其原因，采取切实可行措施，认真加以整改解决。企业领导班子及其成员带头从思想上解决问题，主动接受监督，做到廉洁自律，并以团结、进取、务实的作风带动了企业作风的好转。结合“三严三实”专题教育和学习贯彻《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》，认真落实中央八项规定精神，深入推进作风建设，防止“四风”问题反弹。
三是廉洁国企建设取得新进展。被巡察企业围绕决策机制是否存在问题，发展方向与市委市政府决策部署是否一致，规划目标是否科学合理，企业经营是否合法依规，管理措施是否切实有效，风险防控是否完善管用，财务制度是否严格落实等方面，进行了全面自我检查，深入查找、分析、解决其中存在的各类问题。针对“三重一大”集体决策落实不到位的情况，进一步完善相关制度，明确标准，规范流程，强化培训，使二级企业“三重一大”真正纳入科学决策、民主监督、规范运作的轨道。监督各属下企业严格执行“三重一大”集体决策制度和规定，加强对属下各企业领导班子及其成员上年度执行“三重一大”集体决策规定情况的检查，并书面报告检查情况。
四是国企发展得到进一步推进。通过整改，企业按照中央和省市决策部署，进一步深化改革，推进产权结构多元化，集中优质资源全力打造自主品牌，加快市场开拓步伐，完善现化企业制度，提升公司治理水平，深化薪酬和考核制度改革，强化人才战略，严格风险管控，加强内部控制审计和专项审计，严格执行重大事项责任追究制度，强化战略管理，推动企业长远发展。通过整改，企业经营环境有效净化，经营风险持续降低，许多经营业绩指标稳定增长。例如，据国资部门统计，去年巡察的纺织工贸集团今年1-9月的国有净利润同比增长79.7%，轻工工贸集团同比增长17%;今年巡察的广州水投集团1-9月营业收入同比增长44.9%，广州越秀集团1-9月营业收入同比增长75.9%，广州金融控股集团1-9月营业收入同比增长144.3%。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇14
为贯彻落实中央、省、市加强城市管理和推进城市执法体制改革的有关精神，切实加强和改进我县城市管理工作，进一步提升我县城市管理和执法服务水平，结合我县实际，提出以下实施意见。
一、总体要求
1.指导思想。深入贯彻落实中共中央国务院《关于深入推进城市执法体制改革改进城市管理工作的指导意见》、《关于进一步加强城市规划建设管理的若干意见》和省委、省政府《关于进一步加强城市规划建设管理的实施意见》、《关于深入推进城市执法体制改革改进城市管理工作的实施意见》。以及市委、市政府《关于进一步加强城市规划建设管理深入推进城市执法体制改革的实施意见》等文件精神，以精细优美为要求，尊重城市发展规律，强化系统化、精细化、常态化和智能化理念，建立健全“统一领导、分级负责、属地管理、部门齐抓”的城市管理机制，促进城市管理再上新台阶，城市环境再有新优化，城市品位再有新提升，实现城市让生活更美好。
2.基本原则。
——条块结合，条抓块管。不断强化乡镇、村(居)委会、社区等在城市管理中的主体作用。推进齐抓共管、部门协同，进一步明确相关部门(单位)的城市管理责任，强化部门(单位)保障，形成“条块结合、条抓块管”的城市管理格局。
——疏堵结合、综合治理。坚持以人为本，创新城市管理方式方法，疏堵结合，实施划行归市，实现改善城市环境和维护群众利益的良性发展。
——标本兼治、注重长效。集中力量解决城市管理中的热点难点问题，对城市环境卫生秩序进行综合治理，在此基础上注重体制创新和制度完善，着力构建城市管理长效机制。
——量化评价、奖惩激励。量化细化城市管理评价标准，完善监督考评办法，根据考核结果和工作绩效实行奖惩。
——科技支撑、全民参与。加大现代科技和信息化手段在城市管理中的应用，引导社会各界的广泛参与，不断提高城市管理的效率和水平。
3.工作目标。20xx年底，完成城市管理机构设置、权力清单和责任清单制定公布工作，有序推进城市管理初见成效，城市环境、卫生、秩序明显变化;20xx年底，推进城市管理向基层延伸，出台城市管理一系列规范性文件，城市管理走上规范化轨道，城市管理水平明显提升;到20xx年，城市执法体制理顺，机构和队伍建设明显加强，保障机制完善，城市管理水平进入全市先进行列，服务便民高效，人民群众满意度显著提升，努力打造“干干净净、漂漂亮亮、井然有序、和谐宜居”的现代化城市。
二、完善城市管理体制
4.组建城市管理机构。按照精简、统一、效能的原则，20xx年底前，组建万年县城市管理和行政执法局，作为全县城市管理和行政执法主管部门，纳入县政府工作部门，负责对全县城市管理工作的业务指导、组织协调、监督检查和考核评价。按照“全市城市管理机构名称统一、机构性质统一的”要求，新组建的机构实行城市管理职能综合设置，能归并的城市管理职能一律归并到新组建的机构。
5.公布权力和责任清单。按照转变政府职能、规范行政权力运行的要求，根据现行法律法规，全面清理和调整现有的城市管理及执法职责，优化权力运行流程。依法完善城市管理和执法部门的权力清单和责任清单，向社会公开职责、执法依据、处罚标准、运行流程、监督途径和问责机制。20xx年底，完成权力清单和责任清单的制定公布工作，并根据城管体制改革情况，实行动态管理和调整。
6.推进城市管理向基层延伸。按照权责一致、务求实效的要求，科学界定县城市管理主管部门、乡镇、村(居)委会、社区城市管理职能、权限与责任。对一项问题涉及多个部门的，按照“谁主管、谁负责”原则进行界定，由主要责任单位牵头处置。20xx年底，对需要下放与改革同步进行的城市管理任务,制定相应的配套改革措施,与下放同步实施。推动城市管理关口前移，在规定的编制总量内，扩权强镇的乡镇可组建城市管理执法机构，为县城市管理和行政执法局的派驻机构。派驻机构业务工作由县城市管理和行政执法局领导，并接受所在乡镇的领导、监督、考核，日常管理以所在乡镇为主，负责人的调整应当征求所在乡镇意见。在城市规划区内社区设立城管服务点，每个社区配备或明确1—2名城市管理专管员，所需人员经费参照社区工作人员解决。县房管部门要建立健全小区物业管理制度，加大物业管理覆盖面，督促物业公司切实配合相关部门做好住宅小区内的城市管理相关工作，接受社区的指导和监督。
7.稳步推行综合执法。重点在与群众生产生活密切相关、执法频率高、多头执法扰民问题突出、专业技术要求适宜、与城市管理密切相关且需要集中行使行政处罚权的领域推行综合执法。20xx年底完成市政公用、市容环卫、园林绿化等执法归并改革，实现管理和执法机构综合设置。坚持权随事走、人随事调、费随事转，实现事权和支出、权力和责任相统一。20xx年底实现住屋和城乡建设领域行政处罚权的集中行使，城市管理部门可以实施与上述范围内法律法规规定的行政处罚权有关的行政强制措施。按照全市统一部署，稳步推进环保、交通、水务、市场和质量监管等部门的部分执法权集中归并改革工作。
8.加强城市管理经费保障。落实执法装备更新及队伍建设等相关经费，保证日常工作正常开展。每年对城市管理各行业的工作量、运行成本进行核算，建立完善工作量和经费同比例增长机制，健全城市管理资金投入机制。县财政在城市维护费计划中设立城市综合管理专项经费，用于处置责任交叉、跨行业、跨部门或突发重大城市管理问题所需经费支出。各有关部门应安排相应城市综合管理经费，用于配套解决有关城市综合管理问题。规范非税收入管理，城市管理中涉及的罚没收入、使用权出让收入等政府非税收入实行收支两条线管理。
三、提高城市管理执法水平
9.加强执法力量。按照所在城镇人口万分之三至万分之五的比例配备城市管理执法人员。执法力量要向基层倾斜，通过调整结构优化执法力量，确保一线执法工作需要。建立健全协管人员招聘、管理、奖惩、退出等制度。协管人员数量不得超过在编人员，并应当随着城市管理和执法体制改革逐步减少。协管员只能配合执法人员从事辅助性事务，不得从事具体行政执法工作，工资待遇由财政予以保障。
10.加强执法队伍建设。建立符合职业特点的城市管理执法人员管理、薪酬、职务晋升和交流使用等机制，优化干部任用和人才选拔机制，注重接收安置军转干部。要把加强城管执法队伍建设作为重要基础性工作，进一步加强对执法队员的教育、管理、监督和考核，严格实行执法人员持证上岗和资格管理制度，防止出现恶性事件，切实维护城管执法队伍形象，并将考核结果纳入城市管理工作考核范围。县人事、编制部门会同城市管理部门统筹解决现有执法人员身份编制问题，明确城管执法队员的执法地位，在核定的行政编制数额内，具备条件的应当使用行政编制。
11.加强城管执法保障。县公安局成立执法保障大队，协助城市管理等部门履行公安机关法定职责。建立健全执法人员的人身保障、财产保障制度，依法追究暴力抗法人员的法律责任，树立执法威信，提高行政执法效率。
12.建立城管执法联动机制。建立城市管理部门与公安机关、检察机关、审判机关信息共享、案情通报、案件移送等制度，实现行政处罚与刑事处罚无缝对接。建立城管、建设、国土、市场和质量监管、环保、公安等多部门联合执法机制，进一步建立和完善城管部门、乡镇、(村)居委会、社区等相互衔接、合理分工的城市管理体系，努力实现由城管单一执法向城管综合执法的转变。
四、加强城市综合管理
13.加强城市街景立面管理。城区主要道路两侧的建(构)筑物立面应保持建筑风格与街景整体色调协调，整齐美观，符合统一规划的设计要求。凡外立面进行改造的项目一律报规划部门审批后方可实施。规范防盗网、空调架、晾衣架的设置。同一地段相连的户外广告设施和牌匾必须成组设置，规格统一，制作精良，不得裸露支架，依附建筑物设置的户外广告设施不得影响建筑物立面形象。加强临街沿线杆线管理，不得乱牵乱挂。加强夜景亮化，完好率达95%以上。按照点线面相结合，高中低相呼应，公益亮化有品位，商业亮化有动感的思路，形成规模宏大、色彩丰富、点线结合，动静相宜的亮美夜景。
14.实行片区化管理。按照路网自然布局、社区分布和各区域的繁华程度，将建成区划分为若干管理片区，片区内分若干单元，在单元内由执法队员、环卫保洁员、驻地单位和“门前三包”负责人、村(居)委会、社区四级责任人，并合理配置监督员、落实监管范围和管理责任，保证信息及时收集和反馈，运用现代化信息技术逐步实现城市管理的精准化和高效化。
15.加强户外广告管理。建立严格的户外广告规划许可及监管程序，严禁未经审批私自设置，严禁边审批、边设置，严禁擅自变更位置、规格、材质、版面内容等进行设置。户外广告设置遵循统一规划、合理布局、安全规范、文明美观的原则，不得影响被依附载体的使用功能，不得影响建筑安全，不得影响消防通道。在道路两侧和道路路口设置户外广告设施，不得妨碍安全视距、影响通行;在居住区及其周边设置户外广告设施，应当避免噪声污染和遮挡日照等对居民生活造成的不利影响。设置户外广告设施必须符合安全技术标准、管理标准和规范，保证户外广告设施设置的安全和牢固。规范设置广告张贴场所，加大对“牛皮癣”广告的治理力度。
16.加强社区综合服务管理。加快构建以社区党组织领导，社区居委会主导，社区公共服务机构、社区社会组织、业主组织和社区居民多元参与的社区管理服务体系，推动“社区、社团、社工”三社联运，建立以社区为平台、社会组织为载体、专业社会工作人才队伍为支撑的运行机制。推进社区综合服务设施建设，提高社区服务设施使用效率，提升社区服务能力。
17.加强基础设施建设管理。老城区开发原则上只做“减法”，留足空间用于公共绿地、停车场、公共厕所、公交站台、建筑垃圾消纳场等市政工程的建设。有序实施拆墙透绿、拆墙停车。加强市政公用设施管护工作，保障安全高效运行。加强城市道路管理，逐步推进城区主干道“五位一体”及“白改黑”综合改造，有步骤实施里弄小巷综合改造，严格控制道路开挖或占用道路行为，及时修复破损路面和路沿石。实施人行道整治改造提升，确保人行道路面平整、完好，残疾人通道、盲道设施完好、畅通。推进海绵城市建设，按照轻重缓急的原则，加快实施城市积水点综合改造，有效缓解和消除城市内涝问题。加强城市地下综合管廊、给排水和垃圾处理等基础设施管理，逐步改造老旧井盖，安装窨井防坠网。加强城市路灯管理，提高城市照明亮化水平，推广使用节能照明，提升城中村、小街小巷的装灯率和亮灯率。
中共万年县委 万年县人民政府
20xx年10月18日
对当前内部控制工作的意见或建议 篇15
各村(社)居委会，各部门、企事业单位：
20xx年是实施“”规划的开局之年，是中国共产党建党90周年，也是实现到20xx年全国安全生产状况根本好转战略目标的起步之年。为全面贯彻落实科学发展观，坚持以人为本、安全发展理念，认真做好20xx年安全生产工作，努力实现安全生产形势持续稳定好转，为全镇经济社会发展提供安全保障。现就我镇20xx年安全生产工作提出以下意见：
一、总体思路全面贯彻党的xx届五中全会、中央经济工作会和全国、全省安全生产工作会议精神，认真贯彻落实科学发展观，牢固树立以人为本、安全发展理念，坚持“安全第一，预防为主，综合治理”方针，切实把事故预防作为促进安全生产的主攻方向、把规范生产作为促进安全生产的重要保障、把科技进步作为促进安全生产的重要支撑。以深入贯彻落实《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》(国发„20xx‟23号，以下简称国务院《通知》)、《四川省人民政府关于进一步加强企业安全生产工作的实施意见》(川府发电„20xx‟59号，以下简称省政府《实施意见》)、《泸州市人民政府贯彻国务院关于进一步加强企业安全生产工作的实施意见》(泸市府发„20xx‟36号，以下简称市政府《实施意见》)和《泸州市纳溪区人民政府贯彻国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知的实施意见》(泸纳府发„20xx‟23号，一下简称区政府《实施意见》)为主线，以强化企业安全生产主体责任为重点，继续深入开展“安全生产年”活动，加强基础建设，强化责任落实，严格依法监督，全面推进安全生产各项工作措施落实。以“三深化”和“三推进”为抓手，全面深化安全生产“三项行动”和“三项建设”，大力实施“科技兴安”战略，夯实安全生产基层基础。继续降低事故总量和伤亡人数，减少职业危害，有效防范和坚决遏制重特大事故发生，切实维护人民群众生命财产安全，进一步促进安全生产形势稳定好转，确保实现“”时期安全生产工作开局良好，为全市经济和社会发展提供坚实的安全保障。
二、目标任务
(一)确保不发生重大及以上生产安全事故。
(二)各类生产安全较大事故不超过前3年平均数。(三)各类生产安全事故死亡人数控制在区政府下达的考核指标以内。(四)亿元GDP生产安全事故死亡率、工矿商贸十万就业人员生产安全事故死亡率、道路交通万车死亡率、煤矿百万吨死亡率控制在省政府下达的考核指标以内。安全生产目标管理有关责任单位具体考核指标待省政府安委会下达我市后，由市政府安委会另行下达。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇16
保密工作历来是党和国家的一项重要工作，人才是保密事业兴替的决定因素。建设一支高素质的保密干部队伍是形势所迫也是现实所需。在基层工作中，保密是党政办公室的重要职能，贯穿于基层党政办公室工作的方方面面，哪一件做不好，都会影响到党委、政府决策的贯彻和落实，甚至影响到国家秘密的安全。不出事就没事，一出事就是大事。这就要求我们基层党政办公室必须着眼科学发展，增强保密意识，明确工作重点，建立完善制度，制定相应措施，全面提高保密工作的服务水平和保障能力。
一、保密工作存在的问题
(一)思想认识不够。一是领导认识有偏差。不少单位领导对保密工作的重要性认识不够，“无密可保、保密无用”的论调大行其道，致使保密人员和保密工作得不到应有的尊重和重视，极大地制约了保密事业的发展。二是激励机制有问题。由于没有评价的标准和依据，尽管保密干部在工作中为保守国家秘密任劳任怨，但在评价工作绩效时，绝大部分单位往往忽视保密工作，保密干部的劳动成果得不到承认和认可，其得到的回报与他们付出的劳动代价存在落差。三是社会地位有影响。乡级保密部门机构不健全、社会知名度不高，保密干部成了公务员队伍中的弱势群体，保密工作缺乏向心力和凝聚力，部分保密人员不安心本职工作。
(二)岗位责任不明。乡镇保密干部全部为兼职人员，一人多岗的现象十分突出，没有做到专岗专责。除了从事保密工作以外还兼有
办公室秘书、值班、档案文件、后勤财务等方面的工作，平时面对乡里繁杂的工作，办公室担负的角色很多，不是中心却围绕中心，不是大局却服务大局，各项工作千头万绪，面面俱到，任务艰巨，根本无暇顾及保密工作，保密工作无形之中成了“搭头”和“摆设”。
(三)业务能力不强。保密干部绝大部分都是半路出家或者中途改行，缺乏相应的专业知识。有的对保密法规、制度一问三不知，使得单位保密工作漏洞百出，保密责任无法落实;有的缺乏必要的科技知识，缺乏对电脑等办公设备进行保密技术检查和提高其防范的能力。近年来，乡镇保密人员虽积极参加上级组织的保密学习培训，县保密办也开办了保密知识演讲和保密知识大赛，但由于兼职保密干部流动随意，每年调整的面很大，有的刚熟悉工作进入角色又被调整到其他岗位，整体业务能力还是没有得到较大提高。
二、对策及建议
一要强化保密意识。随着改革开放的不断深入、信息化的快速发展，保密工作面临着许多新情况、新课题，涉及面越来越广、任务越来越重、要求也越来越高。然而，目前在基层领导干部当中，保密法制观念淡薄的现象仍然存在，“无密可保”、“有密难保”、“保密无用”的麻痹思想仍有市场，保密管理松懈、保密措施不力、保密纪律不严的问题还没有得到根本解决，存在着许多泄密隐患。所以，必须进一步加大保密教育力度，不断强化保密工作的责任感和紧迫感，从确保国家长治久安、推动科学发展、维护社会和谐稳定的战略高度，充分认识做好保密工作的重要意义，采取有效措施，加强保密管理，确保党和国家秘密安全。
二要强化领导责任。做好保密工作，关键在领导，重点在落实。因此，基层党政办公室的领导和涉密人员都要熟悉和了解国家关于保密工作的方针政策和相关法律法规，熟悉和了解本部门涉密事项和涉密程度，掌握必要的保密知识和防范技能，在布臵工作时要想到保密工作，考虑保密工作，安排保密工作。要像做好领导服务工作那样，立足防范，超前思考，周密安排，不出纰漏。同时，要积极推进把履行保密工作领导责任制情况，纳入领导干部民主生活会和领导干部绩效考核之中，进一步加大问责力度，对因工作失职造成重大泄密事件的要依法依纪严肃追究领导责任。
三要强化机制创新。做好保密工作，必须与时俱进，开拓创新。要根据已经变化了的形势研究保密工作，修订完善相关法律法规和政策措施，建立科学的法律法规和政策保障机制。例如，可以针对重大泄密事件和保密检查中暴露出来的问题，对现有规章制度进行一次认真梳理，看看哪些该修改、哪些该完善、哪些该加强，对症下药，切实改变长期以来只把保密制度挂在嘴上、贴在墙上、写在纸上，就是不落实在行动上的状况。同时，还要在保密工作机制上实现四个转变，即：实现保密工作从信息封闭条件下向信息公开条件下的转变;实现由单纯的“保”到“保”与“放”相结合的转变;实现以文电保密为主向文电与信息安全保密相结合的转变;实现从行政管理为主向以行政管理与技术防护相结合的转变。
四要强化监督检查。保密工作是一项长期的工作任务，提高服务水平和保障能力，不仅需要提高服务者的综合素质和购臵必要的防范装备，更需要不断监督和检查保密工作。因此，基层党政办公室必须
从实际出发，不断加强对党政机关和涉密单位的保密监督检查，特别是对涉密文件资料、涉密载体、计算机及其网络等重点部位和环节要开展经常性的检查，切实消除各种泄密漏洞。对于那些保密工作做得好的单位，要及时总结推广，进行通报表彰;对重视不够、措施不力、存在问题而拒不整改的单位要通报批评;对不按规章制度办事的，该批评的要敢于批评;对违反保密法规定的，该追究的要坚决追究;对于泄密事件，要发现一起，查处一起，绝不姑息手软。
五要强化队伍建设。努力培养一支高素质的保密人才队伍，是做好保密工作的关键环节。目前，在基层一线，不少保密干部是“半路出家”，在接触到一些业务性、技术性较强的问题时，往往捉襟见肘。因此，应当组织这些干部进行在岗培训，通过邀请专家授课、业余时间自学等多种形式，不断更新其知识结构，提高保密业务工作能力。同时，应当制定符合现代保密工作要求的用人标准，向保密干部队伍重点补充信息技术、法律、行政管理等方面的专业技术人才。
对当前内部控制工作的意见或建议 篇17
为了更好地适应学院保密工作的新形势、新要求，及时发现和有针对性地消除学院保密工作中存在的失泄密隐患，切实加强学院的保密工作，根据上级有关保密工作的法规和文件要求，特提出如下意见:
一、必须充分认识保密工作的重要性
高度重视保密工作，是我党的一大优势和优良传统。在不同的历史时期和不同性质的单位，保密工作有着不同的内容和要求。学院在日常的教学、科研和管理工作中，相关人员也经常接触到许多具有保密性质的事项。学院保密工作是我国保密事业的重要组成部分，其保密水平高低直接影响到我国国家机密能否在划定范围内有效发挥作用。然而，当前在一部分高校干部群众当中，由于对保密工作缺乏应有的认识，在实际工作中存在着“说起来重要，干起来次要，忙起来不要”的现象。这对保守国家机密是非常有害的，必须加以纠正。
学院保密工作的重要性主要体现在以下三个方面:第一，保密工作是一项保障性工作，它似乎不直接产生经济效益，但是一旦发生泄密事件，就会给党和国家的事业带来严重损害。第二，保密工作是一项防范性工作，其功能具有潜在性，其效益隐性存在，其最大成绩就是“不出问题”。第三，保密工作是一项持久性工作。随着时间的推移，容易使人滋生麻痹、松懈思想。学院保密工作虽不是学院中心工作，但却实实在在地影响中心工作，做好了，就会为学院教学、科研和管理工作的开展创造良好的条件，提供有力的保障;如果麻痹和松懈，就可能发生中央领导同志指出的“犯历史性错误”的问题，影响国家利益，使学院的工作陷于被动。学院各级领导必须从大局着眼，认真学习《中华人民共和国保密法》及其实施办法，进一步提高对保密工作重要性和紧迫性的认识，牢固树立“必须十分注意保守秘密”的思想，切实做到认识到位、领导到位、工作到位，保证全院保密工作的顺利开展。
二、必须落实保密工作责任制
保守国家秘密是公民的义务。严守党的纪律，保守党和国家的秘密则是党性的集中体现，是每个共产党员必须时刻牢记的行为准则。当今世界仍不安宁，复杂多变的国际形势和高科技的迅猛发展，使保密与窃密领域的斗争更加尖锐复杂。面对新的严峻挑战，党员干部特别是党员领导干部、涉密人员都必须保持高度的政治警惕性，必须以党性作保证，自觉严守党和国家秘密，积极做好保密工作。学院各级领导和党员干部要按照“谁主管、谁负责”的原则，各涉密部门和单位要认真建立和落实保密工作领导责任制与涉密人员保密责任制。要逐级签订保密责任书，把执行保密工作责任制的情况纳入干部业绩考核的内容，并作为奖惩的依据。保密工作是讲政治的一项重要内容，各级领导干部要以身作则，率先垂范，带头做好自己、身边工作人员和家属子女的保密工作;同时把保密工作摆上议事日程，经常过问、关心、支持保密工作，定期或不定期召开保密工作会议，将保密工作融入到学院的各项业务工作之中。
三、建立和健全保密工作网络
学院成立保密工作委员会，作为全院保密工作的领导机构，下设办公室，挂靠党委办公室和院长办公室，作为保密委员会的日常工作机构。党委安排同志分管全院保密工作，担任学院保密工作委员会主任;党委办公室、院长办公室主任担任学院保密委员会办公室主任。学院其他各部门、各单位的主要负责人作为本部门、本单位保密工作第一责任人。党委办公室、院长办公室明确一名秘书负责涉密工作事项和机要文件的处理。学院各级保密干部，要切实担负起《保密法》赋予的职责，加大对保密人员的教育和保密工作的监督、检查力度，严肃查处失泄密事件，进一步抓好计算机信息系统、国家统一考试、涉密载体管理、科技交流、对外合作等方面的保密管理，发现泄密隐患、发生泄密事件应该及时采取措施，及时上报，努力创造学院保密工作的良好氛围。
四、重点加强涉密事项较多的岗位的保密工作
各单位、各部门都要把保密工作看做自己份内的事，相互之间密切配合，齐抓共管，开展保密教育，组织保密检查，及时排查失泄密隐患，协调解决各部门之间保密工作的问题，相互协作，共同提高。学院一些重点部门、重点岗位，涉及秘密事项多、接触人员复杂，必须重点加强保密工作。以下岗位作为学院涉密事项较多的岗位:学院领导岗位、办公室领导岗位、秘书岗位、文印岗位、机要收发岗位、档案管理岗位、纪检监察岗位、宣传教育岗位、教务管理岗位、财务管理岗位、审计岗位、保卫岗位、外事接待岗位、科技管理岗位、计算机网络管理岗位、学院领导小车驾驶岗位等。以上岗位的同志必须明确自己的保密任务和保密要求，进一步提高保密工作的警惕性和自觉性，为学院整体事业的健康发展服务。
xx职业技术学院 院长办公室
年三月十二日