衞曉陽
養老保險產品設計
摘要：
養老保險制度是社會保障體系的重要組成部分，中國目前的養老保險制度是一個多層次的體系，包括基本養老保險、企業年金和個人商業儲蓄性養老保險等的多個層，現已經取得了積極進展，但是仍然有一些問題，文章從養老保險多層次體系建立的背景出發，分析了當前養老保險在國內外的具體發展現狀並設計相應的產品對策，對進一步完善我國多層次養老保險制度提供提供新思路，新建議。
關鍵詞：社會養老保險；養老保險產品；企業；對策
第一章 現階段我國養老保險體系發展情況
1.1養老保險概述
社會養老保險，全稱社會基本養老保險，是根據國家和社會一定的法律和法規，為解決勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或喪失工作能力的提升退出國家和社會生活，而建立的一種社會保險制度。是社會保障體系的重要組成部分，是社會保險中最重要的險種的前五之一。
商業養老保險是商業保險的一種，它以人的生命或身體為保險對象，在被保險人年老退休或保期屆滿時，由保險公司按合同規定支付養老金。目前商業保險中的年金保險、兩全保險、定期保險、終身保險都可以達到養老的目的，都屬於商業養老保險範疇。 商業養老保險也可以當作一種強制儲蓄的手段，幫助年輕人未雨綢繆，避免年輕時的過度消費。
養老保險的目的是保障老年人的基本生活需求，為其提供穩定可靠的生活來源。
1.2我國養老保險體系的構成
我國養老保險體系分為三層次：
一是基本養老保險，按國家統一政策規定強制實施的為保障廣大離退休人員基本生活需要的一種養老保險制度.
二是企業補充養老保險（又稱企業年金），它是企業根據自身經濟實力，在國家規定的實施政策和實施條件下為本企業職工建立的一種輔助性養老保險，由國家宏觀指導，企業內部決策執行.
三是個人儲蓄性養老保險，它是由職工個人自願參加、自願選擇經辦機構的補充保險形式。後兩個層次中企業和個人既可以將養老保險費按規定存入社會保險機構設立的養老保險基金帳户，也可以選擇在商業保險公司投保；
這三方面層次通常來説是構成養老保障體系的重要支柱。
1.3我國養老保險體系存在的問題分析
我國作為一個發展中國家，社會經濟發展水平相對落後，當前的養老保險體制不能滿足職工未來的養老需求，為充分發揮養老保險的作用，調動職工的積極性。我國建立不同層次的保障體系以實現國民未來的養老保障，當每個養老保險體體系存在的問題制約着養老保險體制的發展。
1.3.1人生風險
表格一
1.3.2傳統家庭養老功能削弱
家庭的保障能力減弱，越來越多的老人必須依靠養老金保險以保障晚年，在XX年第六次全國人口普查顯示，人口在65歲以上的比例已經接近9％。更多數據顯示，我國勞動年齡人口將開始XX年後下降，到2050年，人口60歲及以上從XX年的1.65億人激增至近4.4億人，約佔總人口的34％。
1.3.3社會保障體系第二三支柱尚未充分發揮作用
大多數人仍然依靠覆蓋面廣的基本養老保險制度。而第一個支柱的情況也不是很樂觀，長期空賬的個人賬户空帳運行很難做到這一點，也影響到養老金的流動性，企業和機關事業的雙軌制挑戰着制度的公平性，而農村養老問題還沒有從根本上更解決。
1.3.4社會養老保險的覆蓋面窄
社會保險的基本定律之一是大致法則，只有當覆蓋範圍最大時才會最強。目前國家層面而言，除了國有和集體企業基本覆蓋，也有一些機構。大多數民營及個體經濟企業人員尚遊離在基本養老保險之外。老年保障問題80％的國家的農村人口沒有解決這個問題，這一問題解決不好，對普遍性的權利的保護社會保障，基本原則平等將無法實施，公民的相應權益將無法得到養老保險。
1.3.5個人賬户的空帳運行
政府應側重於基本養老保險，還要挺力企業養老保險基金當期收支存在的缺口，導致政府壓力的發展使得養老保險進展緩慢。綜合所述社會統籌與個人帳户相結合模式在現收現付的基礎上，既面臨着人口老齡化、支出需要大幅度增加的現實，而且企業和個人的貢獻有已不堪重負的問題，在這種情況下，前面的路是養老保險前進道路是曲折和困難的。
1.3.6中國人的養老預期和現實距離大
政府還在不斷增加對養老保險的發展重點，其實，政府在XX年以來開展了新型農村社會養老保險試點取得積極的改革嘗試，但期望和現實之間的中國人的養老金缺口，相對緩慢推進改革
1.3.7養老保險制度不統一
表現在區域與區域之間的系統性能不統一，而且表現在行業與行業之間不統一，我國現階段介於20％-30％範圍內的行業養老基金繳費率，物種的系統不統一，這也帶來了一些不良後果，一是制度不統一，從而使系統本身缺乏嚴肅性，產生了一個地區或行業養老保險政策
1.3.8社會保險的主要承擔者—企業的包袱沉重
我們的社會保障體系的核心 --企業，事業單位仍然是社會保障的主要承擔者。我們説，目前的養老保險制度是一種“社會保障”，但絕大多數仍是以企業為載體，缺乏對整個社會共濟的保障機制。一些表現不佳，特別是在業務不佳嚴重虧損甚至無力支付工資，更談不上“養老保險”了。但時間不會停止，導致養老基金必須繼續支付，但下崗工人無法獲得這部分資金，但工人的退休金的一部分繼續支付工資，在這種情況下，社會養老基金出來沒有社會統籌入不敷出將不可避免。
第二章 養老保險產品的設計程序
1.1需求分析
生物學證明動物的壽命約是生長期的5至7倍。人的生長期是用最後一顆牙齒長出來的時間（為20歲至25歲）來計算的，那麼壽命應該是最低100歲，最長170.5歲。公認的人的正常壽命應當是120歲。
短短50年，中國人的壽命增長了36歲，生活品質的提高，醫療條件的改善使人類壽命得到了大大提高。
科學家預計到2050年，中國人口的平均預期壽命可以達到85歲，長壽已成為不可避免的趨勢。
表格二
短短50年，中國人的壽命增長了36歲，生活品質的提高，醫療條件的改善使人類壽命得到了大大提高。
1.2顧客調研：
據市場調研共有四類客户觀點
a類顧客認為家庭贍養還是應該為主流，在家庭贍養中，特別是老人們對子女的關愛，精神上的慰藉是尤其重要的。（佔比22.5%）
b類顧客認為將老人送往敬老院和社區養老院是才應考慮的，許多老人不要求自己生活的多富裕，更重要的是能看到自己的子女，或者孫子女，對於他們來説更是一件開心的事。（佔比15%）
c類顧客認為為老人買好養老保險是有必要的，年輕人應該有及時養老的觀念。子女也應該提前便有預算。（佔比40%）
d類顧客認為政府也應該給予每一個月的生活補貼，生活補貼按該家庭的經濟情況和老人的具體實情而定。國家可以頒佈頒佈政策鼓勵老人在家中安排一些簡單的工作讓老人們在有一定的生活收入。（佔比22.5%）
1.3可行性分析
根據市場顧客調研結果看大部分民眾還是對養老保險抱有需要，也是應該在年輕的時候提前的做考慮，畢竟單靠個人贍養家庭，送老人到養老院，都是需要花費年輕人的大量資金。當然也要結合和國家的補貼進而加強補充。建立多層次的養老保險方法制度。
1.4保險產品具體結構
1.4.1險種名稱
長壽久久養老保險（分紅型）產品
1.4.2產品背景
人究竟能活多長？生物學證明，動物的壽命約是生長期的5至7倍。人的生長期是用最後一顆牙齒長出來的時間（為20歲至25歲）來計算的，那麼壽命應該是最低100歲，最長170.5歲。公認的人的正常壽命應當是120歲。
表格三
甲乙丙丁
工資 當地平均工資當地平均工資的150%當地平均工資的200%當地平均工資的300%
養老金替代率48%41%38%35%
現行的社保不能滿足人們的養老需求，必須尋找補充；在職收入越高，退休從社保獲得的養老金就越顯不足；高收入人羣對商業養老保險的需求更高。
基於客户需求，適應市場需要，長壽久久養老分紅型保險。
1.4.3舉例分析
例：假設夫妻倆每天吃盒飯
60歲----80歲：
5元*3頓*365天*20年*2人一共是328500元
1.4.4長壽久久保險保險責任
在本合同保險期間內，本公司承擔以下保險責任:
一、自本合同約定的養老年金開始領取日起，若被保險人生存，本公司於本合同每年或每月的生效對應日給付養老年金。本合同養老年金的領取類型由投保人在投保時選擇。養老年金的領取類型一經確定，在本合同的保險期間內不得變更，投保人可選擇的養老年金領取類型包括：
1．平準年金。本公司按保險合同載明的領取金額給付養老年金，直至約定領取期限屆滿，本合同終止。
2．增額年金。本公司首年給付的養老年金按保險合同載明的領取金額確定，從下一個保單年度起以後每個保單年度的年金給付標準，在上一個保單年度給付標準的基礎上，按首年給付標準的5%增加，直至約定領取期限屆滿，本合同終止。
二、被保險人在本合同約定的養老年金開始領取日前因疾病身故，本公司按所交保險費（不計利息）與現金價值兩項金額中的較大者給付疾病身故保險金，本合同終止；被保險人在本合同約定的養老年金開始領取日前因意外傷害身故，本公司按所交保險費（不計利息）的200%與現金價值兩項金額中的較大者給付意外傷害身故保險金，本合同終止。
被保險人在本合同約定的養老年金領取期間身故，本公司按約定領取期限內尚未領取的各期養老年金之和一次性給付身故保險金，本合同終止。
1.4.5 投保示例
被保險人，劉先生，今年28週歲，為自己投保國壽福祿滿堂養老年金保險（分紅型），年交保費1萬元，交費期間XX年，選擇60歲開始平準領取20年。可獲得如下收益：
一份投入 多重養老
在保險期間內，福祿滿堂養老年金保險可為您提供養老金領取、紅利獲得以及可選擇養老金和紅利累積生息等多重權益。
兩倍收益 保證領取
客户從60歲年生效對應日開始每年領取10260元直至79週歲年生效對應日，20年共計領取205200元，是所交保費的2.05倍；若在本合同約定的養老年金領取期間身故，按約定領取期限內尚未領取的各期養老年金之和一次性給付身故保險金，本合同終止。
累積生息 財源滾滾
若客户不選擇每年領取養老年金，那麼可獲得養老年金累積生息和紅利累積生息。
意外疾病人生雙保障
客户若在保險期間內間發生疾病身故，或意外身故，則一次性賠付保險費的2倍領取身故保險金，本合同終止。
1.4.6產品特色
一份投入 多重養老
在保險期間內，長壽久久保險可為您提供養老金領取、紅利獲得以及可選擇養老金和紅利累積生息保障功能等多重權益。
豐厚收益 領取靈活
越早投保、費用越低，可獲得越充足的養老金。
累積生息 財源滾滾
本保險可享有養老年金和紅利的複利計息，每年利率以公司公佈為準。
高壽無憂 坐享尊榮
本保險按照保險合同最長可以一直照顧您的老年生活直至90週歲的年生效對應日。
致 謝
本設計是在我的周燦老師的親切關懷與細心指導下完成的。從課題的選擇到論文的最終完成，周老師始終都給予了細心的指導和不懈的支持。通過畢業設計我進一步理解了專業知識，不僅使我樹立了遠大的學術目標、掌握了基本的研究方法，還使我明白了許多待人接物與為人處世的道理。在此，向老師表示崇高的敬意和衷心的感謝!
參考文獻
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[5] 章曉懿 著《社會保障概論》 上海交通大學出版社 XX年版
[6] 鍾添生：中國養老保險制度的現狀及其思考．網絡財富．XX年9月．
附錄
1. 關於xx問題的調查表
養老保險問卷調查
1. 您接觸過保險嗎？
a、接觸過 □ b、沒有 □
2. 您的收入來源渠道是：
a、純農業收入 □ b、外出打工 □ c、當地企業打工 □ d、其它___________
3. 您的家庭人口有_______人，其中60歲以上的有_______人，18歲以下的有_______人。
4. 您的收入用於支出的優先順序是：□→ □→ □→ □→ □
a、基本生活 b、養老 c、醫療 d、教育 e、其他__________
5. 您希望將來養老的方式是：
a、依靠子女 □ b、依靠自身 □ c、依靠養老保險 □ d、不知道
6. 您對農村養老保險制度熟悉程度是：
a、非常熟悉 □ b、熟悉 □ c、不瞭解 □ d、其他__________
7. 您對農村養老保險制度瞭解的信息有：
a、養老保險繳費標準 □ b、養老保險待遇發放標準 □
c、養老保險經辦機構 □ d、其他__________
8. 您是否願意參加農村養老保險：
a、非常願意 □ b、願意 □ c、不願意 □ d、其他__________
9. 您當地的農村養老保險是否強制：
a、強制 □ b、不強制 □
10. 您認為參加農村養老保險最大的障礙是：
a、收入水平 □ b、傳統“養兒防老”觀念束縛 □ c、制度瞭解程度 □
d、制度合理性 □ e、其他__________
11. 您所在地養老保險待遇月發放標準是：
a、50以下 □
b、100以下 □ c、100~200元 □
d、200~300元 □ e、300~500元 □ f、500元以上 □
12. 您對養老金髮放標準滿意度是：
a、非常滿意 □ b、滿意 □ c、不滿意 □ d、不知道 □
13. 您是否希望政府財政對農村養老保險進行補貼：
a、非常希望 □ b、希望 □ c、無所謂 □ d、其他__________
14. 與城鎮養老保險相比，您認為政府對農村養老保險上的責任：
a、非常到位 □ b、未完全盡責任 □ c、缺乏責任 □ d、其他__________
15. 如果完全由個人繳納養老保險費用，您的參保意願是：
a、非常願意 □ b、願意 □ c、不願意 □ d、其他__________
16. 如果政府，集體，個人三方各承擔農村養老保險三分之一的費用，您的參保意願是：
a、非常願意 □ b、願意 □ c、不願意 □ d、其他__________